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央行也将大力监管虚拟账户(原创) 　　近日，央行发布的《非金融机构支付服务管理办法》，对如今从事支付清算组织绝对是个利好消息，使其在制定规划，运营管理上有法可依、有章可循。办法中没有对虚拟帐户做出具体的监管规定，但从事虚拟帐户性质服务的 HYPERLINK / 电子商务平台对此应有高度重视。 　　所谓虚拟帐户就是电子商务交易平台为了客户支付方便，而为其开通的具有充值、支付、提现的交易平台内账户，帐户特点：一是与客户银行帐户绑定，货币自由转移。二是所谓虚拟，即账户内资金为数字，由系统来决定增加或减少，即系统获得客户充值信息，在对应的虚拟账户上增加等额的数字。三是账户内的资金与绑定的银行账户对应，并受银行帐户资金的数量的限制。在支付便捷动力的驱使下，相当多的电子商务平台为客户开设了虚拟帐户，虚拟货币也应运而生，腾讯的Q币，新浪U币，网易POPO币，盛大元宝以及部分 HYPERLINK / 网络游戏的冲值点卡，或者在线游戏的金币等大行其道。 　　在以网络为主的交易场所，虚拟帐户的设置的确极大方便了买卖双方对资金的管理和支付，显示出 HYPERLINK /54 电子支付的强大魅力，但虚拟帐户是建立在客户银行真实帐户的基础之上，客户通过银行账户向虚拟帐户充值，用以满足自身交易的需要，使本无具备收存货币职能的电子交易平台在一定的时期沉淀了数量可观的货币资金，完全超出了交易平台本身服务权限，为货币宏观调控和监管带来麻烦，甚至由道德风险引发的社会动荡。在央行出台《办法》中虽没有涉及到沉淀资金问题监管的相关条款，但在《办法》第三条中，有这样的规定“未经中国人民银行批准，任何非金融机构和个人不得从事或变相从事支付业务” .所以我们认为，具备会员帐户充值、平台子帐户结算等服务的电子商务平台都在《办法》监管之列，其中包括网络游戏平台、钢铁电子盘、视频网站等。 筑起第三方支付客户资金安全的新防线 作者：谢　凯　黄　丹 2011年02月28日 摘自：《中国金融》 2011年第4期共有 HYPERLINK /comments/?channel=newstemplate=sample_11872.html \t _blank 0条评论 HYPERLINK javascript:window.print(); 打印 HYPERLINK javascript:iPostMail(); Email HYPERLINK /magzi/2011-02/28-11872.html \l h2_comment 评论 ??????? 非金融机构支付服务的出现较好地满足了电子商务企业和个人的支付需求，尤其是网上支付业务对交易资金流和信息流的专业化和高效率处理，极大地加速和促进了电子商务的发展。随着交易规模与日俱增，非金融机构处理客户资金的规模日益庞大，客户资金的管理漏洞和风险隐患也日益显著，其安全问题需要监管部门高度关注。 客户支付资金流向与风险隐患 ??????? 在非金融机构提供第三方支付服务过程中，客户资金在机构内部的流向可分为资金流入、资金沉淀和资金流出三个阶段，每一个阶段客户资金都面临不同的问题和风险隐患。??????? 客户资金流入阶段??????? 客户通过银行账户转入或购买充值卡充值等方式将资金支付到非金融机构体系内，形成非金融机构客户资金的来源。非金融机构通过这种模式简化客户支付手续，提高支付效率。但在实际操作中，客户可以通过使用现金购买不记名充值卡将资金余额注入虚拟账户用于支付或转账，最终进入金融体系。由于这一过程无法追究现金的来源，非法资金可以借此披上合法的外衣，自由出入金融系统和各类正常经济活动。此外，客户在开立虚拟账户时，自行登记姓名、证件号码、联系电话和地址等信息，非金融机构难以逐一核实查证信息的真实性，也没有进行核实查证的内在动力和外在压力。因此，第三方支付平台充斥着大量匿名和假名账户，很容易成为洗钱犯罪的源头。（反洗钱）??????? 客户资金沉淀阶段??????? 沉淀的客户资金包括交易过程中的在途资金和交易前后暂存在支付平台的资金。客户资金沉淀的阶段主要存在以下问题：??????? 第一，沉淀资金规模日益庞大，对非金融机构的资质和开业条件提出了巨大的挑战。一方面，非金融机构无论是在自身运营能力还是网络系统安全维护能力上均参差不齐，部分机构存在严重的资金安全隐患。数目庞大的沉淀资金被存放在以网络为基础的支付平台上，容易成为不法分子攻击的对象（资金安全）。另一方面，第三方支付平台经过多年发展，沉淀资金的规模已远远超过其注册资本，一旦出现沉淀资金损失，其自有资金根本不足以支付客户损失，也没有建立相应的制度或处置程序用来保障客户对其资金的应有权益。??????? 第二，沉淀资金运营模式及管理透明度。客户将资金转移到虚拟账户后，虚