培训讲课-一般纳税人增值税.pptVIP

点击附列资料表一（销项税额明细表），进入附列资料表一的录入页面，第一栏中防伪税控系统开具的增值税专用发票的销售额跟税额已经存在了而且显示为灰色，这是因为表一中的数据是从表四中直接取过来的，开具的普通发票则需要手工填在第三栏，只要填写总份数总销售额就可以了税额都是自动计算的，填写完毕点击表下方的提交。同样表一旁出现红色图形 附列资料表一录入 一般纳税人申报流程 附列资料表一 一般纳税人申报流程 在录入附列资料表二之前首先确定“四小票、成品油、不抵扣发票已上传成功或没有申报资料；点击附列资料表二（进项税额明细表），进入附列资料表二的录入页面，表中的有些数据已从你下载或录入的其他报表中导入，无需填写，也无法修改。税额都是自动计算的，填写完毕点击表下方的提交。。 点开增值税申报表（主表）它的数据都是从表一和表二中直接取过来的所以表中大部分的数字都是灰色的，您只要核对后提交即可。如果您是即征即退的货物或劳物，则在这栏中手工填写数据。同样在提交通过后旁边也会出现红色图形。 附列资料表二录入 一般纳税人申报流程 附列资料表二 增值税纳税申报表 主表的数据都是从其它表中直接导过来的，一般无须填写，如有即征即退货物或劳务则需要手工录入到相应栏中 一般纳税人申报流程 注意: 填表完成后,如果你要修改附列资料表一或附列资料表二，在修改完附列资料表一或附列资料表二后，增值税申报表也要重新作