防范内线交易作业管理办法.PDF

防範內線交易作業管理辦法 1 目的 為避免本公司或內部人因未諳證券交易法規規範誤觸或有意觸犯內線交易相關規定，造成公司 或內部人訟案纏身，損及聲譽之情事，訂立本管理辦法。 2 範圍 2.1 本辦法適用於M. J. International Co., Ltd. 。 2.2 本管理辦法適用範圍以內部人為規範主體。 3 定義 3.1 內線交易： 依據證券交易法第 157 條之 1 規定，內線交易規範主體（內部人）於實際知悉本公司有重 大影響其股票價格之消息時，在該消息明確後，未公開前或公開後十八小時內，不得對本公 司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券，自行或以他人名 義買入或賣出之行為，違反該規定者，即構成內線交易。 3.2 內部人： 3.2.1 依據證券交易法上對公司內部人所為規範，其內部人範圍包括 ： (1) 本公司之董事、審計委員 、經理人及依公司法第二十七條第一項規定受指定代表行使 職務之自然人。 (2) 持有本公司之股份超過百分之十之股東。 (3) 基於職業或控制關係獲悉消息之人。 (4) 喪失前三款身分後，未滿六個月者。 (5) 從前四款所列之人獲悉消息者。 (6) 內部人之配偶、未成年子女及利用他人名義持有者，其於身分喪失後未滿六個月者。 3.3 重大影響本公司股票價格之消息範圍 3.3.1 依證券交易法第157 條之1 第4 項規定，重大影響本公司股票價格之消息範圍包括： (1) 涉及本公司之財務、業務，對本公司股票價格有重大影響，或對正當投資人之投資決 定有重要影響之消息 。 (2) 涉及該證券之市場供求、公開收購，對本公司股票價格有重大影響或對正當投資人之 投資決策有重要影響之消息。 4 權責 4.1 本公司稽核室負責本作業辦法之制定及維護。 4.2 本公司發言人負責對外發布公司重大訊息。 5 作業內容 5.1 內部重大資訊處理作業程序 本公司辦理內部重大資訊處理及揭露，應依有關法律、命令及臺灣證券交易所或證券櫃檯買 賣中心之規定及本管理辦法辦理。 5.2 內部重大資訊保密作業程序 5.2.1 保密防火牆作業-人員 (1) 本公司董事、審計委員 、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實 信用原則執行業務，必要時應簽署保密協定。 (2) 知悉本公司內部重大資訊之董事、審計委員 、經理人及受僱人不得洩露所知悉之內部 重大資訊予他人。 (3) 本公司之董事、審計委員 、經理人及受僱人不得向知悉本公司內部重大資訊之人探詢 或蒐集與個人職務不相關之公司未公開內部重大資訊，對於非因執行業務得知本公司 未公開之內部重大資訊亦不得向其他人洩露。 5.2.2 保密防火牆作業-物 本公司內部重大資訊檔案文件以書面傳遞時，應有適當之保護。以電子郵件或其他電 子方式傳送時，應以適當的加密或電子簽章等安全技術處理。公司內部重大資訊之檔 案文件，電子檔應備份並保存於安全之處所，紙本應由專人妥善保存。 5.2.3 保密防火牆之測試 本公司應定期測試防火牆之運作 ，確保防火牆建立有效 。 5.3 外部機構或人員保密作業 本公司以外之機構或人員因參與本公司併購、重要備忘錄、策略聯盟、其他業務合作計畫或 重要契約之簽訂，應由專責人員負責與之簽署保密協定，並不得洩露所知悉之本公司內部重 大資訊予他人。 5.4 對外揭露內部重大資訊之原則 5.4.1 本公司對外揭露內部重大資訊應秉持下列原則： (1) 資訊之揭露應正確、完整且即時。 (2) 資訊之揭露應有依據。 (3) 資訊應公平揭露。 5.5 重大資訊揭露之處理程序 5.5.1 本公司辦理內部重大資訊處理及揭露，應依有關法律、命令及臺灣證券交易所或證券 櫃檯買賣中心之規定辦理。 5.5.2 本公司董事、審計委員 、經理人及受僱人應以善良管理人之注意及忠實義務，本誠實 信用原則執行業務，並簽署保密協定。 5.5.