中信大锰矿业有限责任公司2013年度第一期短期融资券募集.PDF

中信大锰矿业有限责任公司 2013 年度第一期短期融资券募集说明书 注册金额： 人民币8 亿元 发行金额： 人民币6 亿元 发行期限： 365 天 担保情况： 无担保 信用评级机构： 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 发行人主体信用等级： AA 本期短期融资券信用等级： A-1 发行人：中信大锰矿业有限责任公司 联席主承销商/簿记管理人： 副主承销商： 二○一三年四月 中信大锰矿业有限责任公司2013 年度第一期短期融资券募集说明书 重要提示 本公司发行本期短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注册，注册不 代表交易商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评价，也不代表对本期 短期融资券的投资风险作出任何判断。投资者购买本公司本期短期融资券，应 当认真阅读本募集说明书及有关的信息披露文件，对信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性进行独立分析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其 有关的任何投资风险。 本公司董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性和及时性承担个别和 连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募集说明 书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有本公司发行的短期融资券，均视 同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 本公司承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务，接受投 资者监督。 截至本募集说明书签署日，除已披露的信息外，无其他影响偿债能力的重 大事项。 1 中信大锰矿业有限责任公司2013 年度第一期短期融资券募集说明书 目 录 重要提示 1 第一章 释 义 4 第二章 风险提示及说明 8 一、本期短期融资券的投资风险8 二、发行人的相关风险8 第三章 发行条款及发行安排 15 一、本期短期融资券发行条款15 二、本期短期融资券发行安排16 第四章 募集资金运用 18 一、募集资金用途18 二、发行人承诺19 三、偿债计划19 第五章 发行人基本情况 22 一、发行人基本情况22 二、发行人历史沿革23 三、发行人股权结构24 四、发行人独立性27 五、发行人主要权益投资27 六、发行人公司治理机制35 七、发行人高级管理人员简介43 八、发行人经营情况分析46 九、发行人发展规划和项目情况65 十、发行人所在行业分析71 十一、发行人在行业中的地位和竞争优势78 第六章 发行人主要财务状况 81 一、本公司合并报表范围变化情况81 2 中信大锰矿业有限责任公司2013 年度第一期短期融资券募集说明书 二、公司合并报表财务状况分析85 三、重大会计科目分析93 四、发行人有息债务情况114 五、关联方关系及交易情况119 六、重大或有事项123 七、资产抵押、质押和其他用途受到限制资产123 八、发行人金融衍生品、理财产品、大宗商品投资情况124 九、发行人海外投资情况124 十、发行人直接融资计划125 第七章 发行人的资信状况 126 第八章 本期短期融资券担保情况 132 第九章 税项 133 一、营业税133 二、所得税133 三、印花税133 第十章 违约责任与投资者保护机制 134 一、违约事件134 二、违约责任134 三、投资者保护机制135