上海和达汽车配件有限公司2002年度经营计划.pdf

机密 上海和达汽车配件有限公司 2002年度经营计划 财务管理部：胡晓艳 审 计 部：彭毅 战略管理部：汪亚琨 曹华 二00二年一月十五日 文件编号 概要 该年度经营计划以一种新的角度，即紧紧围绕财务 报表，使公司所有的经营活动所产生的结果，都能 反映落实在财务报表的具体项目上。反过来说，也 就是作为企业年终经营成果的财务报表，其每一个 项目所包含的量化数据，都能落实到实实在在的具 体策略、行动计划上，使经营计划的内容落到实 处，成为行动的纲领和指南，以及考核激励的依据。 文件编号 D’Long Strategic Mgt. Dept. 1 和达公司2002年度经营计划 一、销售计划 二、成本计划 三、资产运营计划 四、现金流量计划 五、组织、人力和激励 六、财务模拟 七、附件 2 D’Long Strategic Mgt. Dept. 和达市场销售发展历史回顾（1999年-2001年） 业务增长： 1999年-2001年间，销售收入以年平均79%的速度增长， 而净利润以年均42%的速度反方向递减至连续亏损。主要是空运成本 大幅增加使利润急剧下降。 1999 2000 2001 6893 4688 42.46% 26.29% 2151 -8.30% 5.17% 3.34% -11.18% 销售收入（万元） 毛利率（%） 销售净利率（%） 资料来源：和达财务数据 文件编号 D’Long Strategic Mgt. Dept. 3 1999年—2001年，和达主要产品销售情况。其中2001年对B5车型的销售 占总销售收入的81%，也是2002年和达销售的主要产品。 单位：元、件/套 价格 数量 销售收入 2001年各产