浙江双环传动机械股份有限公司2011年度内部控制自我评价.PDFVIP

证券代码：002472 证券简称：双环传动 公告编号：2012-007 浙江双环传动机械股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 根据深交所 《关于做好中小企业板上市公司2011 年年度报告披露工作的通 知》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律法规的规定，浙江双环传 动机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）董事会依据《企业内部 控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》的要求，对目前公司2011 年度的内部控制及运行情况进行了全面深入的 自查，本着客观、审慎原则对公司内部控制的健全性、设计的合理性、执行的有 效性进行了认真评估，据此总结和自我评价如下： 一、公司内部控制的目的和基本原则 （一）公司建立内部控制制度的目标 1、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，保护投资者合法权益； 2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公 司资产的安全、完整； 3、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行； 4、保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司经营活动协调有序 进行； 5、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 （二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、合法性原则。内部控制应当符合国家法律、法规和中国证监会和深圳证 券交易所的有关规定； 2．全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子 公司的各种业务、事项和所有人员； 3．重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，突出重点，针对重要业 务与事项、高风险领域与环节采取更加严格的措施； 4．制衡性原则。内部控制应在治理结构，机构设置及权责分配，业务流程 等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率； 5．适应性原则。内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险 水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整； 6．成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本 实现有效控制。 二、公司内部控制概述 （一）控制环境 1、公司法人治理结构及议事规则 根据《公司法》、《证券法》和 《公司章程》等有关法律法规的规定，公司建 立了股东大会、董事会、监事会和以及在董事会领导下的经理层，并在董事会下 设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，同时按照 中国证监会 《关于在上市公司中建立独立董事的指导意见》的精神制定了《独立 董事制度》，聘任了三名独立董事，组成的符合上市公司规范要求的、完善的法 人治理结构。 公司股东大会是公司的最高权力机构，在法律法规及《公司章程》的规定下 执行公司重大事项的决策权。为规范公司行为，保证公司股东大会依法行使职权， 公司制定了《股东大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，确保 股东尤其是中小股东的平等地位，充分行使自己的权力。 公司董事会对股东大会负责，是公司的决策机构，负责公司内部控制体系的 建立和有效实施。公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名，董事会办公 室负责处理董事会日常事务。为进一步规范公司董事会的议事方式和决策程序， 促使董事会和董事有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，公 司制订了《董事会议事规则》，对会议通知、会议提案规则、会议议事和表决规 则、会议记录及执行等作了明确的规定。公司董事会下设战略与投资、审计、提 名、薪酬与考核委员会，各专业委员会按照公司制定的《董事会战略与投资委员 会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、 《董事会薪酬与考核委员会工作细则》要求，各司其责，对公司重大事项进行完 整的事前分析、有效的事中监控和全面的事后评价，为董事会的决策提供重要支 持。 公司监事会是公司的监督机构，负责对公司及公司董事、总经理及其他高级 管理人员的行为和公司及各控股子公司的财务状况进行监督和检查，并向股东大 会汇报。为规范了监事会的议事方式和表决程序，促使监事会和监事有效地履行 其职责，公司制订了《监事会议事规则》，对会议通知、会议议事和表决规则、 会议记录