河南重大公益科研项目验收财务专项审计报告-河南科学院.DOCVIP

PAGE PAGE 4 附件2： 河南省自主创新产品专项（事前立项事后补助类项目） 验收专项审计报告 一、审计依据 《河南省科技计划项目经费管理暂行办法》、国家有关财务会计制度和《河南省自主创新产品专项任务合同书（事前立项事后补助类项目）》。 二、审计内容 （一）项目投资及资金来源情况：项目总投资、新增投资及其投资来源是否与项目任务合同书相符，自筹资金是否足额及时到位； （二）项目资金管理情况：资金管理、费用支出等制度完善、执行合规情况，会计核算规范性，是否提供虚假会计资料； （三）产品研发费用归集与核算情况； （四）项目实施经济效益情况：近一年周期内项目经济效益指标是否达到任务合同书规定目标。 三、审计结论 四、附表 1、项目承担单位基本情况表 2、项目支出决算明细表 3、自主创新产品销售情况明细表（以销售发票为准） 附表1： 项目承担单位基本情况表 单位名称 通信地址 邮 编 单位性质 1、国有企业 2、集体企业 3、私营企业 4、股份有限公司 5、联营企业 6、股份合作企业 7、有限责任公司 8、外商投资企业 9、港、澳、台商投资企业 10、其他 法人代表情况 姓 名 性别 电话 手机 联系人 职务 电话 手机 传真 E-mail 获得省级以上技术研究资质情况 类别 是或否 认定（批准）部门及文号 备注（国家级请注明） 企业技术中心 工程研究中心 工程技术研究中心 重点实验室 高新技术企业 创新型试点企业 产品质量监督检验中心 其他 职工总数 人 其中：大专以上人员数 人 其中：研发人员数 人 单位注册资金 万元 上年末总资产 万元 上年度营业总收入 万元 上年度净利润 万元 上年度纳税总额 万元 上年度出口创汇 万美元 上年末资产负债率 % 上年度研发费用 万元 附表2： 项目支出决算明细表 （单位：万元） 序号 科目名称 金额 说明 项目总投资（合计） 一、研发费用（合计） 1.人员人工费用 劳务费 直接从事研发活动人员的工资薪金，基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。 2.直接投入费用 材料费 研发活动直接消耗的材料费用 燃料动力费 研发活动直接消耗的燃料和动力费用 试制设备费 用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费 测试化验加工费 试制产品的检验费 设备费 用于研发活动仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用，以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费 3.折旧费用 —— 用于研发活动的仪器、设备的折旧费 4.无形资产摊销 —— 用于研发活动的软件、专利权、非专利技术（包括许可证、专有技术、涉及和计算方法等）的摊销费用 5.新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费 —— 6.其他相关费用 差旅费 与研发活动直接相关的其他费用，此项费用总额不得超过研发费用总额的10%。 会议费 国际合作与交流费 出版/文献/信息传播/知识产权事务费费 专家咨询费 7.财政部和国家税务总局规定的其他费用 其他费用 二、生产建设支出（合计） 1、土建 2、生产设备 …… 三、其他支出（合计） 1、 2、 …… 注：研发费用支出按照《财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号）中的归集范围进行核算。 附表3： 自主创新产品销售情况明细表 （单位：万元） 序号 销售发票号码 数量 金额 日期 备注 …… 总额 —— —— 注：以产品销售发票为准。