2012中发科技内部控制规范实施工作计划及方案.pptVIP

* 铜陵中发三佳科技股份有限公司 内部控制规范实施工作计划及方案 为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财政部、审计 署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号文）以及《企业内部控制配套指引》（财会[2010]11 号文）， 根据中国证监会、上海证劵交易所的统一部署和相关要求，公司定本内控规范实 施工作方案，具体内容如下： 一、公司基本情况介绍 公司简称：中发科技 股票代码：600520 上市地：上海证券交易所 总股本：113,040,000 股 经营范围：智能化电网,电网自动化、电力成套设备销售，半导体塑料封装 及设备、发光二极管和微电子技术的生产，超高压高压变压器、化学建材及精密 工装模具的制造，环保、环保检测、机械、电子设备的制造，注塑、冲压、电子 材料、电镀产品制造及销售，进出口业务（国家禁止的除外）。 组织架构：公司最高权力机构是股东大会。股东大会下设董事会、监事会。 董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会，以 及董事会办公室。公司及子公司经营层由子总经理及财务负责人等组成，直接对 公司董事会负责。 二、公司内部控制建设的目标 通过本次内部控制体系建设，优化公司的管理制度及流程，形成一套运行有 效，符合公司自身发展和管理需要的风险管理与内部控制体系，保证公司经营管 理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，为实现 公司发展战略目标提供合理保障。同时要求员工特别是管理层提高认识，树立 全面、全员、全程的风险控制观念。 1 三、组织保障 公司内部控制建设工作由董事会领导，公司及子公司的负责人和经营层具体 负责相关工作的实施、协调公司（子公司）及其他职能部门及子公司共同开展内 部控制规范建设、完善、执行工作。公司及子公司分步骤分部门有序开展内控完 善及自我评价工作。公司计划根据实际情况适时聘请外部咨询机构或会计师事务 所帮助公司识别内部控制薄弱环节和缺陷，有针对性的提出改进建议，使公司内 控建设完全符合《企业内部控制基本规范》的要求。 公司已于2012 年元月成立了以公司董事长为组长、总经理为副组长，公司其 他高管为成员的内控体系建设领导小组，作为公司内控体系建设的最高决策机 构，负责决定有关体系建设的重大事项。 （一）领导小组成员及主要职责： 组长： 黄言勇 副组长：陈迎志 成员： 柳飞、申立丰、高胜、丁宁、倪健、曹玉堂、兰双文、谢红友、王 敬毅、张文学、鲍正胜、刘群、胡四海、杨化冰 主要职责： 1、确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划。 2、根据工作进度，定期听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反馈意见， 分阶段对内控体系建设的成果进行验收，包括风险评估、内部控制改进的建议、 内控管理手册、内部控制测试报告等。 3、检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关工作规 范。 （二）领导下设内控办公室： 1、制定公司内控体系建设项目计划。 2、在中介机构的协助下开展具体工作，对各个单位和部门进行必要的协调 和配合，包括确认计划、时间安排，收集内控项目所需资料，指派相关负责人对 发现的问题进行沟通、对工作成果进行讨论并达成一致意见等。 3、负责落实领导小组审批通过的内部控制优化方案。 4、协调工作中出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行。 2 5、负责定期自我测评并提出内控体系的修改建议，保持公司内控体系的良 性循环。编制公司内部控制自我评价工作计划，完成内部控制自我评价报告。 6、协助中介机构按时出具内部控制审计报告。 三、内部控制建设工作计划及方案（时间：2012年1月-2012年12月） 第一阶段：内控建设准备阶段 组织公司各部门、子公司了解、学习内部控制规范制度及其参加相关培训， 聘请咨询机构对公司内部控制规范提出指导意见。董事、监事、高级管理人员参 加安徽证监局和交易所举办的“上市公司内部控制规范体系实施”的专题培训和 讲座等，积极组织学习内控知识及制度。完成时间 2012 年 3 月 31 日前。 第二阶段：查找内控缺陷 公司各部门及子公司按照《企业内部控制基本规范和配套指引》的相关规定， 对各自的重要业务流程进行风险评估，对已有的内部控制制度及其实施情况进行 全面系统的检查、分析和梳理，查找内部控制缺陷，编制风险清单及内控缺陷汇 总表。完成时间，2012 年 4 月 30 日前 第三阶段：制定内控措施 分析缺陷、风险的性质和产生的原因，制定相应的内控措施，形成《内控制 度》