保险教案1-风险和保险.pptVIP

风险成本的其他不同分类-企业角度 损失（本身）成本 损失防控成本 风险融资成本-概念见后 内部风险控制成本 美国风险管理和保险学会（RIMS）创立了风险成本的概念，将之归纳为以下项目：保险费、自留损失、风险控制和防范费用以及行政管理费用。 RIMS定期调查分析千元企业收入的风险成本 结论是： 美国的成本高于加拿大和欧洲（因劳工赔偿和责任风险） 风险成本大小同企业规模呈反比关系。5000万以下企业26.8￥；100亿以上大企业仅3.5￥。各行业中，按照财富1000家范围企业排名，最高的是建筑业，26.9；最低的是金融业仅1.9￥。--SIGMA2003/1。 二、风险管理的一般内容 风险管理的起源和发展 风险管理的定义和类别 风险管理的目标 风险管理的一般步骤 风险管理的起源和发展 通用火灾 世界各国巨灾 广泛传播 20世纪50年代 70年代后 六七十年代 起源和地位 源于保险，已成为一般学科、技术、职业。源于美国，战后美国一系列重大事故，改变了技术决定一切的企业经营理念。风险管理成为管理的专门职能之一。 地位- 前沿学科和技术 第一，最普及一般的学科，在各行业各层面运用。 如：工商经营风险控制、银行信贷和经营风险控制、证券投资和资产组合风险控制、保险风险控制、个人家庭风险控制、国家风险控制。 第二，综合经济、金融、保险、管理、数理、控制多学科。 第三，最重要、最有前景的职业。 风险管理的含义和目的 含义 通过对风险的识别、衡量和控制安排，以最小成本使风险损失达到最低的管理。 目的 降低风险成本；提高安全保障，实现公司利润最大化，资本价值最大化。包括：物理的和经济的事前，消除减少事故可能性和严重程度事后，减少损失程度，恢复正常状态 风险管理的目标 损失发生前的风险管理目标:避免或减少风险事故形成的机会 低成本，高保障 损失发生后的风险管理目标:努力使损失的标的恢复到损失前的状态 风险管理的2组类别 1、按风险主体： 家庭、企业单位、社区群体和国家； 最主要的是企业风险管理，它有助于股东价值最大化和利润最大化，其激励动力最强。 类别2、按风险属性分： 危险管理--传统风险管理。 针对灾害等纯粹风险； 以减损、安全为目的； 贯彻损失补偿原则； 采取传统保险机制、利用精算技术；物理和工程技术性强。 一般风险管理-扩展风险管理 资金价值层面、对经营、投资、科研、社会和家庭活动中各种不确定事件和后果的控制，涉及投机风险； 利益最大为目的； 不体现补偿原则，追求额外利益； 运用包括保险在内的各种方式，财务金融技术成份强。 RIMS的一项研究-风险损失同企业资本价值反相关 方法 1、计算上市公司市值同股份帐面值的比率，发现比值越高，其灾害损失及企业亏损的概率越低。 2、计算财富1000企业在2000年的资本市值为11万亿；按低和高2种水平分别计算 股票风险溢价值：11万亿*4.3%=4730亿 和11万亿*7.4%=8140亿债券溢价：市值7.8万亿*（Aaa级利率超过无风险利率的1.6% ）=1250亿市值7.8万亿*（Baa级利率超过无风险利率的2.3%） =1800亿2者的合计溢价（为股东创造价值）： 低估值:6230 ，高估值：10180 3、1000家企业的商业保险费250亿；相当于证券总市场价值18.8万亿的13.297BP。 其中纯保费占1/3则附加保险费仅80亿，占总市值的4个基点。 结论：从资本成本分析，风险（额外）费用—保险成本中的附加保费，只有风险溢价的4个基点。 风险管理的一般步骤图 组织实施风险管理计划，评估风险管理决策 设计和选择风险处理的方式和方法，制定风险管理计划 衡量风险 识别风险 4 3 2 1 识别风险(risk recognition)：寻找风险源，工程技术性很强 衡量风险(risk measurement) 估算风险损失数量和货币价值 。 风险数理价值(mathematical value of risk)：风险单位(exposure units)集合体的损失频率（次、个）和损失程度的乘积: 。公式： 风险数理值=损失频率×损失程度=受损风险单位/风险单位 × 受损风险单位损失量/受损风险单位 设计和选择风险处理方法，制定风险控制计划 组织实施计划，评估风险管理决策。 风险管理涉及学科技术：1、 管理学：如何建立管理体系、配置人员、展开活动。2、预测和决策技术：预测损失概率和程度。进行风控抉择。包括统计学、金融财务学。3、工程