一张监管报表下的银行管制现象.docxVIP

一张监管报表的银行管制现象分析 对银行机构实施监管是各国政府惯例。为什么会有这个惯例的话 题庞尢 这里不讨论。政府实施银行监管的手段丰富多样：订立法例、 政策文件、讲话指示、口由裁量、检查议价，等等都是。每一种监管 手段都值得分析，其效果罄竹难书。因此我要再缩小范围，讨论一张 不知哪里跑出来的监管指标统计报表，分析其管制导致的租值消散及 减少租值消散的合约选择问题。 下图是一张银行监管部门的村镇银行非现场监管预警报表实例。 这张表的出现和存在是什么法律依据只有天晓得，但其产生的权力是 巨大的：指标达标或优丁?监管值，可以得到一些管制“优待”或者监 管等级评估加分；一旦出现指标超越预警值或监管值，银行必须做出 说明，轻者书面风险提示和约见谈话，重者停办业务、停批行政审批 事项甚至予以行政处罚。该报表上各项指标银行均须认真对待，时时 监测核算，力求月末、季末、年末符合其监管值标准，从而免除责罚 或获得优待。 表中15项指标分为基本指标与特色指标两类，基本指标适用于所 有银行机构，特色指标只针对村镇银行适用。每一项指标设定法定值 监管标准和预警触发值，这就是红线、黄线，黄线预警、红线违规。 当然不是每一项指标越过红线都会以违规论处，比如成本收入比在监 管部门看来权重不高，红线是可以闯一闯的。但其它诸多指标不能闯 红线，如果出现同时三两项指标闯红线，监管部门必定出手严厉干预。 监管部门判断指标重要性的依据在我看来有两个:一是法律法规和规 范性文件是否明文规定；二是高层领导是否关心相关方面。 2016年8月某村镇银行监管指标情况表 顶目 序号 益管指标 法定值益管标准 预號触发備 2015 年 12月 2016 年 7月 2016 年 8月 最终达标时间 比丄月 比年初 基木 折标 1 资本充足率（愆）（%） 10.5% 11.5% 13.19 - - #VALUE! LVALUE! 己达标 2 不良货歎率（％） 3% 2.40 2.43 2.44 0.07 0.03 已达标 3 拨备覆盖多（％） 2150% 160% 166.11 174.55 175.47 0.00 8.44 已达标 4 拨贷比（%） 2.5% 2.6% 3.99 4.25 4.28 0.14 0.26 已达杯 5 单一客户贷就霆中度（％） 10% 9% 6.31 8.42 2.40 0.01 2」1 已达标 6 流动性比例（％） 225% 30% 251.20 46.41 74.63 -11.68 -204.79 已达标 7 存贷欷比例（?） 50% V60% 62.65 47.13 44.48 -3.04 ?15.52 201舛12月末 8 询整资产利润率（%） 5=1% 1.2% 0.93 ■ ■ #VALUE! #VALUE! 2016年12月末 9 资本利润率（%） 勿1% 12% 12.68 - - #VALUE! #VALUE! 已达标 10 成本收人比例g ^35% 30% 39.39 ■ ? #VALUE! #VALUE! 2016 年 12 月* 特色 指标 1 农户和小微企业货裁合计占比（％〉 ^70% 80% 90.87 93.48 93.45 -0.20 2.61 已达标| 2 户均贷款余却（万元） 冬100 80 68.20 60.12 58.18 -3.29 -8.08 己达标| 3 净上存主发起行资金比例（%） W30% 25% 17.54 25.21 21.49 -3.08 7.67 已达标| 4 甲户500万（含）以下贷款余额比（%） 70% 80% 86.13 81.36 82.50 -0.59 -4.77 已达标 5 主发起行持股例（％） 50% 35.00 35.00 35.00 0.00 0.00 已达标—| 注?存贷款新计算口径从2014年7月1日实询 且让我就这些指标做一些陈述，以便下一步分析它们的交易费用 或租值消散问题。15项指标里面有3项是跟经营利润相关的：资产利 润率、资本利润率、成本收入比。不用说，每个关心生产经营和利润 增长的银行都会关注这类指标，都会尽可能去追求最优，因此监管部 门管制与否不会显著影响银行的市场合约行为（有时会影响银行内部 合约行-为，但不重要）。主发起行持股比例和净上存主发起行资金比 例这两项指标不重要，无需论述。单一贷款客户集中度、流动比、存 贷比、不良贷款率主要与流动性风险控制有关，原则上每个银行都会 认真对待，监管管制在某些情况下会影响银行的行为，但不重要。 资本充足率是一项重要的指标，经过了几十年的国际银行业监管 锤炼，是较为管用的经验指标。它其实是通过监管银行净资产状况来 约束银行资产业务的杠杆率问题。逻辑上，关心银行稳健经营的股东 和内部人都会关注、监控这个指标，避免资产杠