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其他与单位内部控制目标相关的评价报告范文三份 其他与单位内部控制目标相关的评价报告 XX公司全体股东：根据《企业内部控制慕木规范》及其配套指引的规定和要求，结合木公司（卞 称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制口常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部 控制的有效性进行了自我评价。 一、 荒事会声明 公司建事会及全体茨事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报 告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建工健全并有效实施内部控制是公司荒事会的责任;监事会对戡事会建立与实施内部控制进行 监督;经理层负责组织领导公同内部控制的I」常运行。 公司内部控制的冃标是：［一般包括合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略］。 市丁?内部控制存在周冇局限性，故仅能对实现上述冃标提供合理保证。 二、 内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权内部审计机构［或具他专门机构］负责内部控制评价的其体组织实施工作，对纳 入评价范用的离风险领域和单位进行评价［描述评价工作的组织领导体制，一般包括评价工作组织结 构图、主要负责人及汇报途径等］。 公司［是/否］聘请了专业机构冲介机构名称］提供内部控制咨询服务;公司［是/否］聘请了专业 机构［屮介机构名称］协助开展内部控制评价工作;公司［是/否］聘请会计师事务所［会计师事务所名称］ 对公司内部控制进行独立审计。 三、 内部控制评价的范围 内部控制评价的范帼涵盖了公司及其所属单位的主耍业务和事项［列明评价范Fl；l占公司总资产 比例或占公司收入比例等］,重点关注下列高风险领域：［列示公司根据风险评估结果确宦的内部控制 前“十大”主要风险］纳入评价范国的单位包括：［无需罗列单位名称，而是描述纳入评价范围单位的 行业性质、层级等］纳入评价范围的业务和事项包括（根据实际情况调整，未尽事项可以充实）：（一） 组织架构（-）发展战略（三）人力资源（四）社会责任（五）企业文化（六）资金活动（七）采购业务（八）资 产管理（九）销售业务（十）研究与开发（十一）工程项目（十二）担保业务（十三）业务外包（十四）财务报 告（十五）全而预算（十六）合同管理（十七）内部信息传递（十八）信息系统上述业务和事项的内部控制 涵盖了公司经营管理的主耍方面，不存在重大遗漏。 （如存在重大遗漏）公司木年度未能对以下构成内部控制重耍方面的单位或业务（事项）进行内部 控制评价：［逐条说明耒纳入评价范阳的重要单位或业务（事项），包括单位或业务（事项）描述、未纳 入的原因、对内部控制评价报告真实完整性产生的重大彩响等］ 四、 内部控制评价的程序和方法 内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序执行［描述 公司开展内部控制检查评价工作的基木流程］。 评价过程中，我们采用了（个别访谈、调査问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较 分析）等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价匸作底稿，分 析、识别内部控制缺陷［说明评价方法的适当性及证据的充分性 五、 内部控制缺陷及其认定 公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重耍缺陷和一般缺陷的认定耍求，结合公司 规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因索，研究确肚了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标 准，并与以前年度保持了一致［描述公司内部控制缺陷的定性及定星标准］,或作出了调整［描述具体 调整标准及原因］。 根据上述认定标准，结合口常监督和专项临督情况，我们发现报告期内存在［数量］个缺陷，具 中重人缺陷［数量］个，重耍缺陷［数量］个。重大缺陷分别为：［对重人缺陷进行描述，并说明其对实 现相关控制口标的彩响程度］。 六、 内部控制缺陷的整改情况 针对报告期内发现的内部控制缺陷（含上一期间未完成整改的内部控制缺陷），公司采取了相应 的整改措施［描述整改措就的具体内容和实际效果］。对于整改完成的重大缺陷，公司有足够的测试样 木显示，与重大缺陷［描述该重大缺陷］相关的内部控制设计且运行有效（运行有效的结论需提供90天 内有效运行的证据）。 经过整改，公司在报告期末仍存在［数量］个缺陷，其屮重大缺陷［数量］个，重耍缺陷［数量］个。 重人缺陷分别为：［对重人缺陷进行描述］。 针对报告期末木完成整改的重人缺陷，公司拟进-步采取相应措施加以整改［描述整改措施的具 体内容及预期达到的效杲］。 七、内部控制有效性的结论 公司已经根据基本规范、评价抬引及具他相关法律法规的要求，对公司截至20xx年12 JJ 31 口 的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。 （存在重大缺陷的悄形）报告期内，公司在内部控制设计与运行方面存在尚未完成整改的重大缺 陷［描述该缺陷的性质及莫