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利率风险管理与监管原则 巴塞尔银行监管委员会 目录 ? 概要 I. 利率风险的来源及影响 A.??? 利率风险的来源 B.??? 利率风险的影响 II.??? 完善的利率风险管理做法 III.????????????? 董事会及高级管理层对利率风险的监控 A.??? 董事会 B.??? 高级管理层 C.??? 利率风险管理授权与权限设置 IV.??? 完善的利率风险管理政策与程序 V. 风险的计量、监测及控制 A.??? 利率风险计量 B.??? 限额 C.??? 应力测试 D.??? 利率风险的监测与报告 VI.??? 内部控制 VII.???向监管当局提供的信息 VIII．资本充足率 IX. 利率风险的信息披露 X. 银行帐户中利率风险的监管处理方法 附录一 利率风险计量技术 A.?? 重新定价法 B.?? 模拟方法 C.?? 其他问题 附录二 监管当局对利率风险的监测 A.?? 时段 B.?? 项目 C.?? 监管分析 附录三 标准的利率冲击分析方法 附录四 标准框架举例 A.?? 方法 B.?? 计算过程 ?利率风险管理与监管原则 ?概要 1、1997年9月，巴塞尔银行监管委员会[1]发布了一份关于利率风险管理原则的文件，这是该委员会致力于处理国际银行监管问题工作的一部分。在制定这些原则过程中，该委员会借鉴了成员国监管指引的内容，采纳了银行业对征求意见文件（