商业银行公司业务实务 杨明生.pdfVIP

第 1 页 第一章　　商业银行公司业务概述 从服务对象的特点来划分，商业银行业务一般可分为公司业务和 个人业务。公司业务中的传统业务和创新业务是现阶段我国商业银行 的主要业务。本章将重点介绍公司业务的内涵、公司业务的种类、公 司业务在商业银行中的地位与作用，以及发展公司业务的意义。 第一节　　商业银行公司业务的性质与作用 一 、商业银行公司业务 内涵 （一 ）公 司 业 务 公司业务是银行经营的以公司客户为服务对象的银行业务，包括 了公司客户开发 、营销、管理和维护等一系列资产 、负债和 中间业 务。公司业务的服务对象主要为公司等企业客户，具有金额大、笔数 多、占比大的特点，是相对于个人零售业务而言的批发业务。 （二 ）公司客户 的运行特征 公司客户的内涵。按照服务对象划分，商业银行的客户分为公 司客户和个人客户，这里所说的公司客户是广义的公司客户，即除个 人客户之外的所有客户，包括企业法人、事业法人和其他经济组织。 从 目前国内四大国有商业银行业务经营的组织架构来看，中国银行的 业务发展部 门包括公司业务部、金融机构部、零售业务部等；中国建 设银行业务经营系统包括公司业务部、个人银行业务部、房地产金融 业务部、金融机构部等；中国工商银行的前台部 门包括公司业务部、 个人金融业务部、金融机构业务部等；中国农业银行的前台部 门包括 公司业务部 、个人业务部 、机构业务部、房地产信贷部和农业信贷 部。也就是说，四大国有商业银行在业务组织构架的设计上，对公司 第 2 页 客户进行了细化，将企业客户与金融同业、事业单位进一步细分，分 别设立公司业务部和金融机构部，从这层意义来讲 ，狭义的公司客户 可 以理解为企业客户，本节所介绍的公司客户为狭义的公司客户，即 企业客户 。所谓企业 ，是指依法设立 的在生产、流通 、服务等领域 中，从事某种相对 固定的商品经济活动，通过提供某种满足社会需要 的商品或劳务来实现盈利，进行 自主经营，实行独立经济核算的经济 组织。从法律形态划分，企业主要有三种基本的组织形式，即个体企 业、合伙企业和公司。 个体企业是 由个人出资并直接经营的企业，收入归个人所有，风 险由个人承担。个体企业是企业的最初经营形式，主要适用于小型企 业 。个体企业所有权与经营权集于一体，经营灵活，决策迅速，开业 和关 闭的手续简单 ，产权可 以 自由转让 。但是，这种企业生命期有 限，如果业主死亡或在企业未转让的情况下放弃经营，企业的生命就 会 中断 。企业 的存续时间短，可能经常歇业 ，信誉度也有限；规模 小，结构简单，财力不大；由于受偿债能力的限制 ，取得贷款的能力 有限，难 以从事投资规模较大的产业 。个体企业是数量最多的企业组 织，但 由于规模小，在经济 中仅 占次要地位。 合伙企业是 由两个 以上的人或业主通过签订合伙协议共 同经营的 企业 。合伙企业可 以通过正式订立书面协议进行合伙经营，也可通过 口头协议进行合伙经营。合伙企业的主要优点是容易组建，开办费用 低 。不足之处是：合伙人对企业负债要承担无限责任；企业经营寿命 是有限的；企业所有权转移非常困难，不容易筹集大额资本。 公司是依法定程序设立的，以盈利为 目的的法人组织。公司是企 业最重要的组织形式，首先，公司是以盈利为 目的的经济实体，以盈 利为 目的反映了公司在经济上的特征。其次，公司必须是法人，公司 作为一种特殊的企业组织形式，有区别于其他组织形式存在的企业的 特征，即公司具有法人地位 。再次，公司是以股东投资行为为基础而 设立的集合体性质 的经济组织。根据股东的财产责任和股份的形式划 分，公司可分为有限责任公司、股份有限公司、两合公司、股份两合 公司和无限公司。 第 3 页 公司客户的主要特征。公司客户的一般特征： 是一种社会经济组织。公司客户是从事商品生产或流通，进 行经营和管理，有直接经济利益的组织，这点区别于行政事业组织和 其他社会组织。公司客户都有一个组织体，有 自己的驻地 以及固定的 生产