广东华商律师事务所补充法律意见书（三）.PDF

广东华商律师事务所 补充法律意见书（三） 广东华商律师事务所 关于深圳市尚荣医疗股份有限公司 2018 年公开发行可转换公司债券的 补充法律意见书（三） 二○一八年八月 1-2-1 广东华商律师事务所 补充法律意见书（三） 广东华商律师事务所 关于深圳市尚荣医疗股份有限公司 2018 年公开发行可转换公司债券的 补充法律意见书（三） 致：深圳市尚荣医疗股份有限公司 广东华商律师事务所( 以下简称“本所”或“华商”)接受深圳市尚荣医疗股 份有限公司( 以下简称“发行人”或“公司”) 的委托，担任公司 2018 年公开发 行可转换公司债券的特聘专项法律顾问，本所已就公司2018 年公开发行可转换 公司债券之事宜出具了《广东华商律师事务所关于深圳市尚荣医疗股份有限公司 2018 年公开发行可转换公司债券的法律意见书》( 以下简称“《法律意见书》”) 和《广东华商律师事务所关于深圳市尚荣医疗股份有限公司2018 年公开发行可 转换公司债券的律师工作报告》 ( 以下简称“《律师工作报告》”) ，并根据中国 证券监督管理委员会于2018 年6 月4 日核发的《中国证监会行政许可项目审查 一次反馈意见通知书》（180579 号）及其附件《关于深圳市尚荣医疗股份有限公 司公开发行可转换公司债券申请文件反馈意见》( 以下简称“《反馈意见》”) 的要 求，出具了 《广东华商律师事务所关于深圳市尚荣医疗股份有限公司2018 年公 开发行可转换公司债券的补充法律意见书 （一）》( 以下简称“《补充法律意见书 （一）》”) ；根据中国证监会提出的口头反馈意见的要求，出具了 《广东华商律 师事务所关于深圳市尚荣医疗股份有限公司2018 年公开发行可转换公司债券的 补充法律意见书 （二）》( 以下简称“《补充法律意见书 （二）》”) 。根据中国证监 会2018 年8 月3 日下发的《关于请做好尚荣医疗可转债发审委会议准备工作的 函》的要求，现本所谨对反馈意见中发行人律师需核查并说明的有关法律问题， 出具本补充法律意见书（三）。 为出具本补充法律意见书 （三）之目的，华商根据《公司法》、《证券法》和 《上市公司证券发行管理办法》等有关法律、法规、规章及其他规范性文件的规 定，在《法律意见书》、《补充法律意见书（一）》、《补充法律意见书（二）》所依 1-2-2 广东华商律师事务所 补充法律意见书（三） 据的事实基础上，就出具本补充法律意见书 （三）所涉事实进行了补充调查、核 实，就有关事项向发行人作了询问，与保荐人及发行人进行了必要的讨论，并取 得了相关证明、文件及材料。 在本补充法律意见书 （三）中，除非上下文另有说明，所使用的简称术语与 《法律意见书》中使用的简称术语和定义具有相同的含义，本所在《法律意见书》 中所作出的声明同样适用于本补充法律意见书 （三）。 作为公司2018 年公开发行可转换公司债券的特聘专项法律顾问，华商按照 律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对因出具本补充法律意 见书 （三）而需要提供或披露的文件、资料和有关事实以及所涉及的法律问题进 行了合理、必要及可能的核查与验证，并在此基础上出具本补充法律意见如下： 重点问题1： 申请人主营业务收入 50% 以上来源于“医院设计与建设”和“医疗设备与 专业工程”，该两业务周期较长，占用资金较多。发行人最近一期末 2018 年 3 月31 日贷币资金为4.83 亿元，扣除买方信贷担保金1.61 亿元后，为3.22 亿元。 而期末应收账数总额为13.64 亿元，1 年以上的应收款项高达4.84 亿元，因分期 付款模式形成的长期应收款约2.1 亿元（含