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广州南瑞电力建设有限公司 GuangZhou NanRui Power construction Ltd 内部财务管理办法 总则 为了加强对公司财务工作的管理与监督，保护投资各方面的利益，促进公司的发展。根据国家、市政府及开发区的有关规定，并结合公司的章程制定本规定。 公司的财务活动，应自觉遵守中国的有关法律和法规，并接受财政机关的检查和监督。 第二章 财务收支管理 为了加速资金的周转，提高资金的利用率和经济效教．公司财务部应按照董事会的要求，并会同有关部门，制定年度、季度和月度的财务收支计划。财务收支计划包括销售收入、应收款收入、银行借款收入及采购材料支出、工资支出、应付款支出、归还借款支出、利款支出。 为了保证财务收支计划切实可行，公司目的生产部门，供销部门应根据公司的生产能力、市场需求发展趋分等。及时提供有关生产计划、材料采购计划、生产费用计划和销售计划。 对所制定的财务收支计划，应定期进行执查，按计划执行。对执行中出现的问题．应及时进行调整。 第三章 流动资产的管理 公司的流动资产，包括现金、银行存款，短期有价证券，应收支应付款项和存货等。 公司的现金由专人管理，现金的收付必须有手续齐备的单据，不能以白条抵支。现金账必须做到日清月结。出现问题必须及时汇报及时处理。 银行存放的收入必须以公司的名义存入开户行。银行存款的支付，