内部审核督查 张道生.pdfVIP

目录 第1篇 控制：财务经理督查内部审核 第一章 策略：掌握内部审核基准 第一节 内部审核依据 3 一、审计依据的重要性/ 二、审计依据的种类 第二节 审计证据取证 5 一、审计证据的种类/ 二、审计证据的取证要求/ 三、审计证据的取证方法 第三节 内部审核程序 18 一、基本程序/ 二、具体程序 第四节 内部审核档案的保留 20 一、审计档案的分类/ 二、审计档案的保管/ 三、审计档案的调阅 ◇案例分析一 23 DAIEI 的比价管理体系 ◇案例分析二 31 泰科国际公司的财务机制 1 第二章 指挥：指导内部审核方法 第一节 内部控制的调查与描述 39