某食品股份有限公司办事处财务管理制度汇编.docVIP

山东龙大肉食品股份有限公司办事处财务管理制度 第 PAGE 5 页 共 NUMPAGES 32 页 山 山东龙大肉食品股份有限公司 办事处财务管理制度 （2010年） 注释：本管理制度适用于山东龙大肉食品股份有限公司下属的办事处财务、业务管理，本制度随着公司业务的发展及信息化应用的进行，而不断补充、修定。本制度属公司内部资料，请注意保管，不得外传。 目录： 1、 HYPERLINK \l _第一章_总则 第一章 总则3 2、 HYPERLINK \l _第二章组织机构及岗位职责 第二章 组织机构及岗位职责4 3、 HYPERLINK \l _第三章_货币资金管理规定_ 第三章 货币资金管理规定8 4、 HYPERLINK \l _第四章_应收账款管理规定 第四章 应收账款管理规定10 5、 HYPERLINK \l _第五章_库存商品管理规定 第五章 库存商品管理规定12 6、 HYPERLINK \l _第六章_办事处分销操作管理规定 第六章 办事处分销操作规定14 7、 HYPERLINK \l _第七章_生、熟食店中店账务流程控制方案 第七章 生、 HYPERLINK 办事处财务管理制度.doc 熟食店中店流程控制方案15 8、HYPERLINK \l _第八章_区域协同账务管理规定第八章 区域协同账务管理规定17 9、 HYPERLINK \l _第九章_办事处营业员、促销员工资发放规定 第九章 办事处营业员、促销员工资发放规定18 10、 HYPERLINK \l _第十章_发票、印鉴管理规定 第十章 发票、 HYPERLINK 办事处财务管理制度.doc 印鉴管理规定19 11、HYPERLINK \l _第十一章_费用报销管理规定十一章 费用报销管理规定 21 12、 HYPERLINK \l _第十二章_财务报表制度 十二章 财务报表制度23 13、 HYPERLINK \l _第十三章_会计档案管理规定 十三章 会计档案管理规定24 14、 HYPERLINK \l _第十四章_固定资产和低值易耗品的管理 十四章 固定资产和低值易耗品的管理26 15、 HYPERLINK \l _第十五章_微机使用管理规定 十五章 微机使用管理规定27 16、 HYPERLINK \l _第十六章_办事处会计管理规定 十六章 办事处会计管理规定29 17、 HYPERLINK \l _第十七章_业务检查及审计规定 十七章 业务检查规定32 第一章 总则 第一条 为了适应山东龙大肉食品股份有限公司业务快速发展的需要，规范办事处财务行为，保证会计信息真实、可靠、及时、完整，加强财务管理和内部控制，规避经营风险，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财经法律、法规结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度是办事处财务工作所必须遵循的原则和规范。 HYPERLINK \l _第二章组织机构及岗位职责 第二章 组织机构及岗位职责 第一节 组织机构 山东龙大肉食品股份有限公司办事处财务由会计、出纳（暂业务员兼职）和仓库保管员（部分办事处业务员兼职）组成，办事处会计负责办事处财务总体管理工作，办事处财务受公司财务部直接领导,直接向公司财务部汇报工作。办事处财务必须配合好办事处的经营工作，为办事处业务发展提供真实、可靠的数据，做好财务服务工作。财务人员受办事处和公司财务部的双重管理。 办事处会计对出纳和保管拥有考核权；办事处主任对办事处财务人员拥有考核权和任免建议权。 山东龙大肉食品股份有限公司办事处财务组织结构图 驻长沙办财务驻无锡办财务驻北京办财务驻东营办财务驻日照办财务驻莱芜办财务驻济南办财务驻淄博办财务驻莱阳办财务驻龙口办财务驻威海办财务驻荣成办财务驻青岛办财务驻潍坊办财务 驻长沙办财务 驻无锡办财务 驻北京办财务 驻东营办财务 驻日照办财务 驻莱芜办财务 驻济南办财务 驻淄博办财务 驻莱阳办财务 驻龙口办财务 驻威海办财务 驻荣成办财务 驻青岛办财务 驻潍坊办财务 长沙区域龙口蓬莱栖霞招远无锡区域北京区域东营滨州日照临沂菏泽莱芜泰安济宁济南区域淄博区域潍坊高密寿光青岛胶南即墨荣成乳山文登海阳威海区域烟台区域 长沙区域 龙口蓬莱栖霞招远 无锡区域 北京区域 东营滨州 日照临沂菏泽 莱芜泰安济宁 济南区域 淄博区域 潍坊高密寿光 青岛胶南即墨 荣成乳山文登海阳 威海区域 烟台区域 莱阳莱西莱州 山东龙大肉食品股份有限公司财务部 驻烟台办财务 第二节 岗位职责 （一） 办事处会计的职责 （1）必须严格按照《会计法》和《会计准则》做帐，账务处理必须规范、合理、真实，不得虚报、漏报，做虚假核算。 （2）必须遵守公司财务部制