第六章 保险费和准备金计算的一般原理.pdf

第六章 第六章 保险费和准备金计算的 保险费和准备金计算的 一般原理 一般原理 1 目录 第一节 保险费和保险费率 第二节 财产保险费率的厘定 第三节 人寿保险费的厘定 第四节 保险准备金的计提 2 第一节 保险费和保险费率 一、保险费（premium ） • 保险费 = 纯保费 + 附加费 • 纯保费，是根据风险概率计算而得的， 是发生保险事故时进行保险金赔付的资 金来源。（收支相等原则） • 附加费, 是经营保险业务所必需的开支 和利润的资金来源。 3 二、保险费率 • 保险费率，又被称为保险价格，指每单 位保险金额的保险费，通常以每百元或 每千元保险金额应缴纳的保险费来表 示，符号是％或 ‰ 。 4 三、保险费的分类 1. 按缴费方式，分为 趸缴保费 期缴保费 2. 按缴费时间，分为 期初缴费 期末缴费 3. 按承担的风险大小，分为 自然保费（Natural Premium) 均衡保费 (Level Premium) 5 • 现金价值(Cash Value): 投保人在终止保 险契约时能领回的以前多缴付的保费与 利息积存金, 因此现金价值是解约金来源 (Surrender Value) 。寿险保单之所以具 有现金价值, 是因为均衡保费早年的多缴 部分, 形成保费基金, 归全体保单持有人 所有, 但由保险人管理并运用, 运用所得 收益又投入基金, 这项累积资金便形成了 保单现金价值。 6 四、厘定保险费率的原则 1、公平合理原则 2、保险偿付原则 3 、相对稳定原则 4、促进防灾防损原则 7 第二节 财产保险费率厘定 一、纯费率的厘定 纯费率 = 损失率× （1+稳定系数） 纯费率 = 损失率× （1+稳定系数） 1、保额损失率：在一定时期内，保险总赔 款与保险总金额之比。 保险赔款 F 损失率 100% 保险金额 B 8 与损失率相关的基本指标有6个: A:保险标的件数 B:总保险金额 C:保险事故次数 D:受损标的件数 E:受损标的总保额 F:总赔款金额 分别组成了4个影响因素 • 保险事故发生频率 = C/A • 保险事故损毁率 =