股份有限公司股东权的保护 刘俊海著.pdf

第 1 页 第 一 章　　导 论 股份公司 （ ；株式会社 ）在现代市场经济社会 中扮演着 举 足轻 重 的角色 。 由于股份 公司是最典 型 的营利 社 团法人 ，融雄 厚 的资金、丰富的智力 （含管理人才与技术人才 ）、劳力资源于一炉 ，并 依据 现 代 民商法 中 的意思 自治原则享有 除法律 、股份 公司 的性质和 目的限制之 外 的广 泛 民事权 利 能力 ，不仅 可 以将 社会游 资转 化为生 产 资金 ，并为股东提供满意 的投资 回报 ，而且还可 以为劳动者提供就 业机会 ，为广大消费者和其他经营者提供必要 的商 品或服务 ，为 国家 提供充足 的税收来源 ，为科学技术 的进步注入动力 ，为社会秩序 的整 合乃至 社会 的全面 进 步奠定基础 。正是 由于股份 公司在 经济 、政 治 和社会 生活 中的重 要地位及 其特有 的筹集 资本 、分散风 险和 永续存 在 的优 点 ，股份公司 的数量愈来愈多 ，规模愈来愈大 ，巨型 的集 团公 司 、跨 国公司亦层 出不穷 。将股份公司喻为现代社会 的怪物 、看不见 的帝 国、人类最大 的软件 、现代社会最伟大 的独一无二 的发现 、市场 经济社 会 的主人 公 ，或者将 现代 市场 经 济社会 说 是股份 公司 的社会 均 不 为过 。 这 也 是 我 国将 股 份 公 司制 度确 认 为 建 立 社 会 主 义 市场 经济体制重要一环 的根本原 因。 日本 学者 奥村宏指 出，法人 资本 主义是 “公司本位 ”的制度 ，是 以大企业 为 中心组 织起 来 并 由大企业 管 理 的资本主义 。他认 为 ， “公 司本位 ”或者 “公司绝对主义 ”的 日本社 会 以公司为 中心 ，无 论是政 治还 是 经济都 “公司本 位 ”化 了。引 自中共 中央编译 局编 的 《国 第 外 理 论 动 态 年 月 日 ， 期 。 第 2 页 但股份公司并不 是 从 天 而 降 的 自然 物 ，而 是 由股 东 出资 设立， 并 由法 律赋 予法人 资格 的有机体 。股 东是股份 公司存在 的基 础 ，没 有 股 东 ，也 就 谈 不 上 股 份 公 司 ，如 同没 有 父 母 双 亲 就 没 有 儿 子 一 样 。详 言之 ，股份 公 司为典 型 的社 团法人 ，而 此种社 团则是 由存在 共 同 目的并缴 纳一定 出资数额 的复数成 员或称 社 员 （ ）所组 成 的一种 结合体 。 由于股份 公司作 为独立 的法 人对股 东 的全 部 出资 及 因此 而形成 的孳 息享有法人财产 权 ，股 东无 权 再就其 出资 的财产 直接进 行有形 的支配 （含 占有 、使 用 、处分 ），并直接 取得 收益 。 但 这 并 不 意 味着股份 公司与股 东毫 不相干 。相 反 ，股份 公司 的营利 法人性 决定 了股份 公 司 的存在 目的在 于通过经 营活动取得利 润 ，并 最终将 依法 扣 除 （如清偿债务 、纳 税 、提取 公积金 ）后 的利 润按股 东 的投 资 比例 分配 于股 东 ，若 公司解散 ，则应 将 公司剩余财 产按股 东 的投 资 比例 分配 于股 东 ，股 东亦有权请 求分 取 公司利润和 剩余财 产 ，此 种权利含有财 产 内容 ，可称 为 自益权 ；股份 公司 的社 团法人 性 决定 了只有全体社 员 即股 东组成 的股 东大会 才 是股份 公司 的最 高 意思决 定机 关 ，决定 了每位 具有 公 司成 员资格 （社 员资格 ）的股 东 均为该机 关 的成 员之 一 ，也就是说 ，在股 东大会 的场合 ，股 东 的社 员资格 与机 关 资格 是 合而为一 的 。尽 管现代股 份 公司 出现 了企业所 有 与经 营 的分离 ，在 公司业 务执 行机 关 （董事 会 ）和监查机 关 （监 事会 ）的场合 ，股 东 的社 员资格 与机 关 资格 发 生 了分离 ，但 股 东仍 可通过 在股 东大会 上 行使