第十二章_银行保函.pdf

第十二章 银行保函 （Letter of guarantee，L/G） 银行保函 １、什么是银行保函？ ２、见索即付保函的特点 ３、银行保函的当事人 ４、银行保函的开立 ５、银行保函业务的处理 ６、银行保函的国际规则 ７、银行保函的内容和种类 ８、银行保函与跟单信用证的异同 第一节 银行保函概述 （Letter of guarantee, L/G) • 银行保函的概念： 是银行（担保行）根据申请人的请求， 向受益人开立的担保申请人正常履行合同义 务的书面证明，保证当申请人未能履行其承 诺的义务时，由银行在一定金额、一定期限 内承担经济赔偿责任。 例如 • 一、P与B签订了一份建筑合同，应P要 求，G银行开出以B为受益人的保函。保函 规定：如果P未能履行上述合同项下的契 约责任，我行保证赔付你方之损失，最高 金额不超过1000万欧元。 • 二、案情同上，但保函规定：我们保证凭 首次书面要求文件向你方支付索款要求的 金额，最高不超过1000万欧元。 保函类型 • 从属性保函 • 独立性保函（见索即付保函） 从属性保函 • 又称为从属性保函，是基础合同的附属性 契约，其法律效力随合同的存在而存在， 银行承担第二性的付款责任。当受益人索 偿时，担保人要调查确认申请人违约，担 保人才负责赔偿。 • 银行承担的是第二性的、附属性的偿付责 任。 见索即付保函 • 根据基础合同开出但不依附于基础合同，银 行承担第一性的付款责任。当受益人提交书 面索赔要求和保函规定的单据时，担保行必 须赔付，而无须调查合同履行的情况。 • 注意：我们所称国际结算中的银行保函特指 见索即付保函。 见索即付保函的特点 • 开立保函的目的是为了提供信用担保。 • 保函独立于基础合同。 • 担保行付款的惟一条件是单据，承担第一 性的赔付责任。 • 保函的独立性是相对的。 案例 • 甲银行应A的请求开立一张以B为受益人的 见索即付保函。B在索偿时提交了保函规定 的书面声明，说明A未在合约规定的完工日 完工。A认为B提供的书面声明内容不正 确，但又拿不出证据。问甲银行会如何办 理？ 银行保函的总类 • 付款类保函 • 信用类保函 银行保函的作用 • 保证申请人履行某种合约义务，并在一旦出现相反 情况时，负责对受益人做出赔偿；或旨在保证受益 人在其履行了合约义务后将能得到应得的合同价款 的权力。 • 银行保函既可以作为合同的支付手段，也可以作为 其他义务履行的保证手段；它既可以是国际贸易项 下的结算方式，也可以是国内贸易项下的结算方 式，更可以是非贸易项下的信用工具。其应用范围 远远大于信用证、银行承兑汇票等银行支付工具。 三、银行保函的当事人 • 1、申请人 • 2、担保行 • 3、受益人 • 4、通知行 • 5、保兑行 • 6、反担保行 • 7、转开行 四、银行保函的开立 • 直接开给受益人 • 通过通知行通知 • 通过转开行转开 直接开给受益人 订立基础合同 申请人 受益人 ① ② ⑤ ③ ⑥