银行案件防控知识培训演示课件.pptVIP

八是对举报查实的案件，举报人属于来自基层的员工（包 括合同工、临时工）的，要予以重奖；对坚持规章制 度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机 制和规定； 九是加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业 务台账与会计账之间的适时对账制度，对对账频率、 对账对象、可对账人员等作出明确规定； 十是加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对 账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错 的查核工作不返原岗处理，要设立独立的审核岗，建 立责任复核制； 十一是严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度， 坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者 进行眼里惩处； 十二是加强对可能发生的账外经营的监控； 十三是迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操 作风险的能力，支持各类管理信息的适时、准确生 成，为业务操作复核和稽核部门的稽查提供坚实基础。 2、“六个领域” 一是授权卡； 二是印鉴密押； 三是空白凭证； 四是金库尾箱； 五是查询对账； 六是轮岗休假。 3、“8个环节” 一是授权卡； 二是印鉴密押； 三是空白凭证； 四是金库尾箱； 五是查询对账； 六是轮岗休假。 七是监控检查； 八是枪支弹药 。 4、会计核算“六相符” 账账； 账据； 账款； 账实； 账表； 内外账 。 5、四类案件 盗窃 抢劫 诈骗 涉枪 6、立体式的案件查防体系 银行业金融机构要从道德建设、制度安排、监控机制三个方面构筑立体式的案件查防体系。 7、“三个坚持” 坚持标本兼治，重在治本； 坚持查防结合，重在防范； 坚持改革管理并重，重在加强内控。 8、外科手术式作业检查方式 “格式化、作业式”监督检查及处罚办法“格式化”，就是对农村信用社不同岗位职责及内控制度、操作规程进行逻辑归纳，将检查的内容、标准及要求设计成不同的专用表格，形成具体量化治标，增强监督检查的针对性、系统性和可操作性，形成科学、严谨、有效的监督检查体系； “作业式”，就是各联社和农村信用社根据内控管理的需要，以“格式化”表格为载体，布置各专业、各单位不同层面负有监督检查职责的人员，进行监督检查的具体操作，并将所完成的“作业”按要求上交联社专门机构审查和存档。 9、“九种人” 有“黄赌毒”行为的； 个人或家庭经商办企业的； 大额资金炒股的； 个人、家庭负债较大，或在行社有贷款的（正常消费贷款除外）； 无故不能正常上班或经常旷工的； 交友混乱，经常出入高档消费场所的； 在职工作超过强制休假、轮岗规定时限的； 有不良记录或犯罪前科的； 已经出现违规操作的。 10、“五结合” 第一，惩治与教育相结合。 第二，案件查纠与防范相结合。 第三，制度完善与制度执行相结合。 第四，内部监督与外部监管相结合。 第五，内部控制与文化建设相结合。 11、四个到位 责任到位 追究到位 惩戒到位 整改到位 案件防控知识培训 案件防控 一、案件的定义 二、案件的分类 三、案件防控的目的和意义 四、案件与操作风险 五、案件风险成因及防控措施 六、案件责任追究的有关要求 七、银监会案件防控工作的推动 八、案件专项治理知识要点 一、案件的定义 《银行业金融机构案件处置工作规程》中案件定义为：银行业金融机构从业人员独立实施或参与实施的，或外部人员实施的，侵犯银行业金融机构或客户资金或财产权益的，涉嫌触犯刑法，已由公安、司法机关立案侦查或按规定应移送公安、司法机关立案查处的刑事犯罪案件。 三要素：人、行为、程度。 二、案件的分类 根据银行业金融机构从业人员是否涉嫌犯罪，是否存在其他违法违规行为等因素将案件分为三类： 第一类：银行业金融机构从业人员在案件中涉嫌触犯刑法 的。 第二类：银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，但存在其他违法违规行为且该违法违规行为与案件发生存在联系的。（法规指刑法以外的法律法规、监管规章及规范性文件、自律性组织制定的有关准则和以及银行业金融机构制定的适用于自身业务活动的准则。） 第三类：银行业金融机构从业人员在案件中不涉嫌触犯刑法，且银行业金融机构或其他从业人员也无其他违法违规行为的。 三、案件防控的目的和意义 目的：防范、制止案件的发生?保护银行 业金融机构或客户资金或财产权益不 被侵犯?信用社健康、平稳发展。 案件防控的意义 宏观：案件对银行的危害极深。金融行业 的特殊性?财务损失?信用风险?资产质量下降?支付困难、流动性风险