风险性资产RWa套用公式计算风险权数-国立高雄科技大学金融资讯系.pptVIP

Criticisms of Risk-based Capital Ratio Risk weight categories versus true credit risk. Risk weights based on rating agencies Portfolio aspects: Ignores credit risk portfolio diversification opportunities. DI Specialness May reduce incentives for banks to make loans. Other risks: Interest Rate, Foreign Exchange, Liquidity Competition and differences in standards Capital Requirements for Other FIs Securities firms Broker-dealers: Net worth / total assets ratio must be no less than 2% calculated on a day-to-day market value basis. Capital Requirements (cont’d) Life insurance C1 = Asset risk C2 = Insurance risk C3 = Interest rate risk C4 = Business risk Capital Requirements (cont’d) Risk-based capital measure for life insurance companies: RBC = [ (C1 + C3)2 + C22] 1/2 + C4 If (Total surplus and capital) / (RBC) 1.0, then subject to regulatory scrutiny. Capital Requirements (cont’d) Property and Casualty insurance companies similar to life insurance capital requirements. Six (instead of four) risk categories Pertinent Websites BIS Federal Reserve National Association of Insurance Commissioners U.S. Treasury Department Web Surf 國內實施情形 依據各本國銀行95年7月函報金管會之Basel II準備實施情形如下：（一）預估共有4家銀行有意願申請採行基礎內部評等法，其中2家將申請自96年起實施；另外2家預定將申請自97年起實施，並同時申請於96年暫採目前Basel I之信用風險計算方法。（二）其餘42家本國銀行均表示將自96年起採行Basel II之信用風險標準法，由於本國銀行前已依金管會94年發布之暫行版本完成試算，並逐步調整相關系統因應，因此各本國銀行均表示可如期準備完妥。 新巴塞爾資本協議公布實施後，全球金融機構或銀行必將掀起明確且大量的增資潮。以台灣銀行業為例，在銀行資本結構中，普通股比重將從現在的2％提高至4.5％，再加上2.5％的緩衝資本，則將高達7％，為原本2％的3.5倍，增幅可觀。目前台灣銀行業，今年6月底平均資本適足率為11.6％，其中第一類資本的成分除了普通股，還有永續特別股、永續次順位債、資本公積、保留盈餘、遞延所得稅利益和少數股權益資本。但新巴塞爾協定則大幅提高「普通股」比重，這只有透過銀行增資才能達成。這固然能大大提高銀行經營對抗風險的能力，但也自然減縮其自有資本的信用擴張槓桿。也帶來較大的增資壓力。 * 立即糾正措施(PCA) 係指金融監理機關依金融機構資本適足性的高低，立即採取不同程度的糾正措施，及早處理金融機構的缺失，以避免問題持續惡化，增加以後的處理成本。 在美國的立即糾正措施中，係依第一類資本占總資產比率、第一類資本占風險性資產比率及資本適足率等三項比率的高低，將銀行分為資本良好、資本適足、資本不足、資本顯著不足及資本嚴重不足等5級，並採取不同程度的糾正措施。 雖然台灣也有類似立即糾正措施的規定，但在執行上卻往往錯失最佳的處理時機，以致效果有限。 Capital categories under FDICA 銀行資本適足性管理辦法第13條 銀行資本適足率在百分之六以上，未達百分之八及最低資本適足率要求者，不得以現金分配盈餘或買回其股份，且不得