商业银行经营学第三章负债业务经营管理.pptVIP

大学课件 大学课件 （2）联立定期储蓄 把整存整取和零存整取的优点巧妙结合，即在一本存折上有多笔定期存款，每笔存款都规定最低限额，但不规定存入期限。每到年末，银行自动将存满年的每笔存款汇集成一个大数，凡不满三年的则到第二年再汇总。客户取款时要提前通知银行，凡年限已满一年的存款，提取一笔或同时提取多笔均可。 便于存户化零为整，增加收益；对银行来说，每笔存款金额虽不大，但存入的笔数多了就会形成一个数额较大且相对稳定的资金来源。 大学课件 （3）指数存款证 在通货膨胀下为确保客户的存款不贬值而推出的存款工具。它使定期储蓄存款的利率与物价上涨指数相挂钩，即在确保实际利率不变的前提下，名义利率随物价指数的升降而变化。 我国曾推行的3年、5年保值储蓄，也可称为实际利率为零的指数存款证。 大学课件 （4）股金汇票帐户（Share Draft Account ，SDA） 兼具支票帐户功能，是一种支付利息的支票帐户。存户可随时开出提款单，代替支票提现或支付转帐。在未支付或提现前，属于储蓄帐户，可取得利息收入；需要支付或提现时，便可开出提款单（支付命令书），通知银行付款，方便灵活又有利息收入。 大学课件 （5）特种储蓄存款 商业银行针对客户某种特殊需求而设计的存款创新工具，主要有养老金储蓄、团体储蓄、存贷结合储蓄、国债定期户头储蓄等。 个人退休金帐户―由美国商业银行于1974年首创，它为未参加“职工退休计划”的工薪阶层提供了便利。工薪阶层只需每年存入2000美元，其存款利率可免受Q条例利率上限的限制，且能暂免税收，至存户退休后取款支用时再按支取额计算所得税。由于存户退休后收入锐减，故支款时能按较低税率纳税。该种帐户的存款因为存期长，其利率略高于一般的储蓄存款。 大学课件 第三章 负债业务的经营管理 第三节 银行存款的经营管理 积极经营与提高银行存款稳定性的策略 银行主动负债的积极经营策略 存款实质上是一种被动负债， 银行应变被动负债为主动负债。 具体策略－对居民储蓄存款和企业存款的策略。 大学课件 提高存款稳定性的策略 存款的稳定性，也称存款沉淀率，它形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。 衡量存款稳定性的主要指标： 活期存款稳定率＝（活期存款最低余额/活期存款平均余额）×100% 活期平均占用天数＝（活期存款平均余额×计算期天数）/ 存款支付总额 大学课件 根据存款波动程度，银行存款划分为 易变性存款―主要指活期存款。这类存款是现实的购买和支付手段，客户随时可能提现或转帐，稳定性最差。 准变性存款―主要指定活两便存款、通知存款等。既不能随时提现和转帐，又没有支取约定期限的制约。稳定性介于活期和定期存款之间。 稳定性存款―主要指定期存款、可转让存单及专项存款。在约定期内一般不能提前支取，稳定性较强。 保证银行存款稳定性的经营策略重点是提高易变性存款的稳定性，努力延长稳定性存款和易变性存款的占用天数。 大学课件 存款成本管理 存款成本构成 1.利息成本 指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积，以货币形式直接支付给存款者的报酬。 存款利率有固定（不变）和可变利率之分。我国一般按固定利率计息。 大学课件 2.营业成本 也称其他成本或服务成本，指除利息以外的其他所有开支。 分为变动成本、固定成本和混合成本。 我国由于利息成本由国家统一规定，营业成本成为银行成本控制的重点。 3.资金成本 指为服务客户存款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。 资金成本率＝[（利息成本＋营业成本）/吸收的全部存款资金]×100% ? 大学课件 4.可用资金成本 也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的主部成本。 是银行可以实际用于贷款和投资的资金，是银行总的资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额，即扣除库存现金、在央行存款、在关联行或往来行的存款及其他现金项目之后的资金。 可用资金成本率＝（利息成本＋营业成本）/可用资金额×100% 可用资金额＝吸收的资金－法定存款准备金－必要的储备金 大学课件 5.相关成本 指与增加存款有关而未包括在上述成本之中的支出。 （1）风险成本－指因存款增加引起银行风险增加而必须付出的代价。 （2）连锁反应成本－指银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。 大学课件 6.加权平均成本 指存款资金的每单位平均借入成本。 银行全部存款资金的加权平均成本＝（∑每种存款资金来源的量×每种存款