新承兑业务规程.docVIP

PAGE PAGE 1 附件2 许昌市城市信用社 银行承兑汇票业务操作规程 第一章　总则 第一条 为加强我社商业汇票承兑业务的内部管理，根据《许昌市城市信用社银行承兑汇票业务管理办法》（以下简称《办法》）等规章制度的规定，制定本规程。 第二条　信贷部门在办理商业汇票承兑业务时必须严格执行国家法律法规及《办法》和本规程的有关规定，以真实、合法的商品、劳务交易为基础，严禁承兑无合法交易的商业汇票。 第三条　各级信贷部门办理商业汇票承兑时，必须视同贷款管理，严格按照我社信贷政策和贷款风险管理要求审查和审批，控制承兑风险。　 第二章　申请和受理 第四条　申请人必须具备《办法》中规定的条件。 第五条　各信贷部门在受理客户申请时，要严格按照《办法》的规定要求客户提交相关的承兑资料，除此之外： 一、若出票人为有限责任公司、股份有限公司、合资合作企业或承包企业等，应提供加盖公章的公司章程，以及有权机构同意申请承兑的决议或授权文件； 二、对连续申请承兑的批发企业，还应提供上一次商品、劳务交易确已履行的证明，如增值税发票、货运凭证等。 第六条　信贷业务经办人员收到出票人提供的材料后，应从以下四个方面进行初步审查： 一、出票人是否符合条件； 二、提交的材料是否完整、齐全； 三、提交《申请书》的内容和形式： 1、单位、法定代表人名称是否与营业执照上的名称一致； 2、承兑申请期限、金额是否符合规定； 3、承兑申请用途是否表达清楚； 4、加盖的公章是否清晰，是否与营业执照和贷款卡上的名称相一致。 四、相关材料是否真实、合法、有效： 1、营业执照、贷款卡、组织机构代码证、税务登记证是否在有效期内，是否通过了相关有权机构的年检； 2、有权机构或法定代表人授权申请承兑的文件内容是否与申请书所写一致，办理该承兑业务是否在其授权的有效期内； 3、出票人经过客户信用等级评定的，申请承兑的期间是否在该信用等级有效期内； 4、担保材料是否符合法律法规及城市信用社的有关规定。 　　　　　　 第三章　调查 第七条　信贷部门经过初步审查，对于符合条件同意受理的，还应就以下内容进行重点调查： 一、审查承兑申请事项是否建立在真实合法的商品、劳务交易基础上。　 （一）调查交易合同的真实有效性 1、是否在合同签订的有效期内，若是分期执行合同，是否属于合同规定的分期执行阶段； 2、合同标的是否属于国家法律、政策禁止生产经营的范围，或是国家禁止流通物或未经许可的限制流通物，或是国家法律、政策所不允许的行为； 3、合同约定内容是否超越工商行政管理部门颁发的出票人营业执照上的经营范围和经营方式； 4、合同中约定的付款方式是否明确写明用银行承兑汇票结算； 5、合同期限、金额是否与申请书申请承兑的期限、金额一致； 6、是否有交易双方的合法有效签章； 7、出票人、收款人的名称、帐号是否与交易合同双方的名称、帐号一致； 8、出票人的名称是否与在我社开立的存贷款帐户的名称一致； 9、是否存在同一合同重复申请承兑的情况。 （二）调查商业汇票的用途 1、申请承兑是否真正属于货款支付或劳务支付，防止客户以承兑汇票套取资金； 2、通过走访客户生产经营、材料储备现场，查验此笔交易是否确属于客户生产经营需要。 二、审查出票人对到期承兑汇票的偿债能力 主要审查客户到期交付汇票资金的来源是否可靠，充分考虑商品是否适销对路及货款回笼周期是否与银行承兑汇票期限对称。 除对其生产经营情况、财务状况、偿债能力进行总体评价外，对工业企业了解其近期生产经营是否正常，销售货款回笼是否顺畅；对商业零售企业要了解其销售情况及在银行的结算情况；对物资贸易和批发企业主要了解所购货物是否已落实销售下游，先货后款方式清算的货物在运输中是否出现毁损而造成损失；对施工企业主要了解所承包工程的投资是否落实，工程材料是否能按时到位等。 第八条　如客户以交存保证金方式提供担保的，信贷部门要向会计柜台查询该客户目前在我社存款帐户余额，查验是否以同一笔保证金重复办理多笔承兑汇票。保证金之外的其他担保方式的调查、审核、估价、登记等有关要求按照《许昌市城市信用社贷款管理办法》的规定执行。 第九条　信贷部门经办人员对申请人调查完毕后，撰写调查报告，上报部门负责人审查。 第十条　调查人员、审查人员分别在《许昌市城市信用社银行承兑汇票申请审查表》上签署意见后，与其他资料一并报总部市场营销部审查。 第四章　审查与审批 第十一条　总部市场营销部对办事处提交的承兑手续进行合法、合规、有效性审查： （一）送交的材料是否正确、完整、合规。必须出具的合同、承诺、证明等法律文书文件是否齐全、相互关联、表述准确； （二）出票人资格和条件是否具备，合同当事人的主体资格是否具备，证明材料是否完备、清楚； （三）资金投向是否符合国家产业政策和我社信贷政策； （四）调查人对出票人的经