x银行信贷风险评估手册(%2b.pptVIP

信贷风险评估手册 x银行 序言 本手册旨在引进国际上通用的信贷风险损失评估方法，介绍了相应的模型分析和会计处理，以供x银行借鉴 为了进一步阐明信贷风险损失模型的具体应用和对于x银行的适用性，本手册还以重庆分行为例，详细介绍了数据搜集、抽样调查和模型分析的各步骤，以供x银行定期监测贷款风险损失 项目小组还注意到自从1998年x银行实行贷款政策以来贷款质量不断提高，本手册对此作了详尽的分析 主要议题 国际上通常用抽样“跟踪法”分析贷款风险损失 正常贷款=逾期90天贷款 首先建立贷款逾期分析模型 建立逾期贷款呆滞率分析模型 最后综合计算贷款风险损失率 贷款风险损失率 贷款风险损失是当年损益的一部分 搜集资料–资料汇总 确定资料收集对象 跟踪调查正常或逾期不超过90天的贷款–表样 确定资料的搜集对象 跟踪调查正常*或逾期不超过90天的贷款–表样 利用贷款逾期分析模型，分析贷款逾期率 保守估计，重庆分行逾期贷款呆滞率为67%以上 x银行重庆分行的贷款平均损失率为 11% 贷款损失率 11% 1998年实行新贷款政策以来，A级以下贷款不断降低 1998年末 % … . 随着新的贷款政策的推行正逐年降低 贷款风险损失率变化情况(占正常贷款本金的百分比) 然而降低后的贷款风险损失仍高于贷款毛利差率，使工行重庆分行遭受损失 方案 压缩对高风险客户的贷款对一些关键比率的影响 存贷款利率差