同业代付浅谈..pptxVIP

同业代付业务介绍 主要内容 基本概念 发展历史 相关文件 操作流程 业务特点及风险点 我行同业代付业务 基本概念 同业代付业务，是指银行根据客户申请，通过境内外同业机构或本行海外分支机构为该客户的国内贸易或国际贸易结算提供的短期融资便利和支付服务，分为境内同业代付和海外代付。 委托行：接受客户申请、从同业机构融通资金并委托同业机构将款项支付给该客户交易对手的同业代付业务发起行。 代付行：为委托行提供资金来源和代付服务的境内外同业机构或委托行海外分支机构。 ——中国银监会办公厅关于规范同业代付业务管理的通知（银监办发〔2012〕237号） 基本概念 同业代付是指商业银行（受托方）接受金融机构（委托方）的委托向企业客户付款，委托方在约定还款日偿还代付款项本息的资金融通行为。 受托方同业代付款项在拆出资金会计科目核算 委托方同业代付相关款项在贷款会计科目核算。 ——《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发[2014]127号） 发展历史 相关文件 《关于对票据业务实施快速自查的紧急通知》 自查内容除了审计署对相关银行开展违规贷款和票据融资的检查内容外，还专门要求银行上报票据同业代付业务的具体操作流程、交易对手(含机构类型和区域分布等)、2011年业务交易金额以及2011年年末余额等。 相关文件 中国银监会办公厅关于规范同业代付业