内部稽核讲义.pptxVIP

恒信亿丰金属制品有限公司;课程大纲;一.稽核定义;二.稽核中心职责;6.为什么要建立稽核制度： a.促进任务达成工作目标 b.促进流程、制度统一的落实 c.提高执行力、形成内部机制和控制体系 d.为公司中高层输送管理人才;1.稽核依据一：SOP、POP、SIP、flowchar系 统文件要求及会议决议要求等。 2.稽核依据二：相关体系要求（ISO9000,EHS,SER） 或者相关法律法规等要求。 ;稽核范围 1.人（Man)（精神面貌，状态） 2.机（Machine)（点检，使用规范） 3.料（Materinl)（物料状态） 4.法（Method)（文件执行，作业方法） 5.环（Environment)（工作环境，作业条件） ;稽核证据形式： 1.实务证据：是指稽核人员通过实际观察或清点所取得以确定实物资 产和重要单据存在状况的证据 2.书面证据：是指稽核人员所取得以书面文件形式存在的证据。（凭