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PAGE PAGE 2 企业所得税月（季）度纳税申报表 企业所得税征收方式核定表 金额单位：万元 计算机代码 纳税人名称 注册地址 居民企业 总（分）机构 登记注册类型 行业 开户银行 账 号 邮政编码 联系电话 上年收入总额 上年成本费用额 上年经费支出额 上年所得税额 上年征收方式 行次 项　　目 纳税人自报情况 主管税务机关审核意见 1 账簿设置情况 2 收入总额核算情况 3 成本费用核算情况 4 账簿、凭证保存情况 5 经费支出反映情况 6 纳税义务履行情况 纳税人意见： 办税员： 法定代表人：（公章） 年 月 日 核定征收方式 征收方式 执行起始日期 预缴方式 税率 应税所得率 就地预缴标志 年核定所得税额 纳税期限 年核定应纳税所得额 管理部门意见： 经办人： 部门负责人： （公章） 年 月 日 县级税务机关意见： 主管局长： （公章） 年 月 日 市级税务机关意见： 主管局长： （公章） 年 月 日 中华人民共和国 企业所得税扣缴义务人扣缴企业所得税报告表 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 扣缴义务人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位:人民币元（列至角分） 扣缴义务人名称 　 纳税人名称 纳税人识别号 国家 （地区） 所得项目 合同号 合同名称 取得所得日期 收入额 扣除额 应纳税所得额 税率 扣缴所得税额 人民币金额 外币额 人民币金额合计 外币名称金额 汇率 折人民币 谨声明：此扣缴所得税报告表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 扣缴义务人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制 中华人民共和国 企业所得税月(季)度纳税申报表(A类) 税款所属期间 年 月 日 至 年 月 日 计算机代码：□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分） 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 税率（25%） ── ── 6 应纳所得税额（4行×5行 ） 7 减免所得税额 8 实际已缴所得税额 ── 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） ── 10 二、按上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 ── 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） 13 税率（25%） ── ── 14 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 17 总分机构纳税人 18 总机构 总机构应分摊的所得税额( 9行或14行或16行×25%) 19 中央财政集中分配税款的所得税额(9行或14行或16行×25%) 20 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×25%) 21 分支机构 分配比例 22 分配的所得税额(20行×21行) 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）：