决算报告.doc

PAGE PAGE 2 顺平县人民政府 关于顺平县2016年财政决算的报告 县人大常委会： 受县政府委托，现将顺平县2016年财政决算情况报告如下，请予审定。 一、收入决算 （一）一般公共预算部分 2017年8月，省财政厅对我县2016年决算给予了最终批复，收入总计145879万元，与2017年2月27日十七届人民代表大会第一次会议上通过的2016年财政预算执行情况报告（以下简称年初报告）相比，增加919万元，具体情况如下： 2016年我县一般公共预算收入完成29034万元，与年初报告一致，无变动；上级补助收入98695万元，与年初报告97776万元相比，调增919万元，其中：一是税收返还补助增加622万元（包括营改增税收返还收入增加984万元，成品油价格和税改返还减少362万元）；二是一般性转移支付增加1427万元（其中体制补助增加287万元，均衡转移支付减少19万元，革命老区转移支付增加1246万元，义务教育等转移支付增加87万元，产粮大县奖励资金收入增加234万元，其他一般转移支付减少684万元,结算补助增加276万元）；三是专项转移支付减少1130万元（其中农林水事务减少1096万元，交通运输减少34万元），债务转贷收入16万元，和年初报告相比，无变动；上年结余收入8046万元，和年初报告相比，无变动；调入预算稳定调节基金9450万元，和年初报告相比，无变动；调入资金638万元，和年初报告相比，无变动。（见附表一、附表二、附表六） (二)政府性基金预算部分 2016年政府性基金预算收入完成33191万元，与年初报告一致，无变动；上级补助收入954万元，与年初报告一致，无变动。（见附表四、附表六） (三）社会保险基金部分 2016年，社会保险基金完成39694万元，与年初报告一致，无变动。（见附表八） 二、支出决算 （一）一般公共预算部分 2016年一般公共预算支出完成136582万元，与年初报告一致，无变动；上解支出-1487万元，与年初报告-1723万元相比，增加236万元；安排预算稳定调节基金6581万元，与年初报告5981万元相比，调增600万元。（见附表三、附表六） （二）政府性基金预算部分 2016年政府性基金预算支出完成25632万元，与年初报告一致，无变动；调出资金638万元，与年初报告一致，无变动。（见附表五） （三）社会保险基金部分 2016年，社会保险基金支出完成38252万元，与年初报告相比，增加1万元。 三、预算平衡 （一）一般公共预算部分 2016年收入合计为145879万元，与年初报告144960万元相比，调增919万元；支出合计为145879万元，与年初报告144960万元相比，调增919万元。收支相抵，当年实现平衡。（见附表六） (二)政府性基金预算部分 2016年收入合计为35250万元，与年初报告35250万元相比，无变动；支出合计为35250万元，与年初报告35250万元相比，无变动。收支相抵，当年实现平衡。（见附表六） (三)社会保险基金部分 2016年社会保险基金收入完成39694万元，与年初报告39694万元相比，无变动；上年结余23707万元；社会保险基金支出完成38252万元，与年初报告38251万元，增加1万元。年末滚存结余25149万元。（见附表八） 四、2016年预算执行审计结果的整改报告 （一）非税收入未及时上缴国库911.64万元问题 2016年非税收入未及时上缴国库的911.64万元,已于2017年一季度缴入国库。 （二）集中支付中心账户违规改变专户资金用途和出借专户资金9056.68万元问题 集中支付中心账户出借资金均为以前年度经批准借出，财政部门曾多次向借款单位提出还款要求，但一直未能偿还。 按审计建议，下一步将按以下方案进行整改：一是土地出让金专户6512.2万元、暂借预算外专户1400万元于9月份归还，并进行相应账务处理；二是保定市格美公司等3个企业和顺平县司法局等11个预算单位借款共计1144.48万元，由财政部门通知借款单位制定具体还款方案，于年内归还，确实不能归还的，由借款单位上报政府批准，由财政部门调整账目转列支出。 （三）财政支出科目列支不规范问题 2016年，我县对非税收入执收部门采取以收定支管理办法，列支科目与收入科目相衔接，导致部分预算科目列支不规范，由于2016年决算已经批复，无法再做科目调整，财政部门在2017年预算编制和预算执行过程中，已严格按照政府收支分类科目的要求，区分基本支出和项目支出进行分类核算。 （四）帐表不一致问题 总预算账面余额和决算报表预算结余不一致，属于历史遗留问题。近几年来，随着上级要求的不断调整和我县财政预算管理的逐步规范，当年收支结余已经实现帐表一致。下一步，财政部门将根据上级