BT合同多重范本.pdf

一． 什么是 BT 建设移交的意思。 建设-移交合同（以下简称 BT 合同）:是指国家职能部门与投资商签订的建设基 础设施工程，工程建成后，投资商将该工程移交给政府；政府创造条件让投资商 实施其它项目以便收回投资和利润，或根据 BT 合同规定对投资商进行结算的投 资形式。 二． 浅谈 BT 合同的几个问题 BT 是英文Build（建设）和Transfer（移交）缩写形式，意即“建 设--移交”，是政府利用非政府资金来进行基础非经营性设施建设项 目的一种融资模式。政府根据当地社会和经济发展需要对项目进行立 项，完成项目建议书、可行性研究、筹划报批等前期工作，将项目融 资和建设的特许权转让给投资方（依法注册成立的国有或私有建筑企 业），银行或其他金融机构根据项目未来的收益情况对投资方的经济 等实力情况为项目提供融资贷款，政府与投资方签订BT 投资合同， 投资方组建BT 项目公司，投资方在建设期间行使回购方职能，对项 目进行融资、建设、并承担建设期间的风险。 项目竣工后，按BT 合同，投资方将完工验收合格的项目移交给政 府，政府按约定总价（或计量总价加上合理回报）按比例分期偿还投 资方的融资和建设费用。政府在BT 投资全过程中行使监管，保证BT 投资项目的顺利融资、建设、移交。投资方是否具有与项目规模相适 应的实力，是BT 项目能否顺利建设和移交的关键 一、实施 BT 融资模式的依据有： 1.、《中华人民共和国政府采购法》第二条“政府采购是指各级 国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集 中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行 为。” 2.、中华人民共和国建设部[2003]30 号《关于培育发展工程总 承包和工程项目管理企业的指导意见》第四章第七条“鼓励有投融资 能力的工程总承包企业，对具备条件的工程项目，根据回购方的要求 按照建设—转让(BT)、建设--经营--转让(BOT)、建设—拥有--经营 (BOO)、建设--拥有--经营--转让(BOOT)等方式组织实施。” 二、BT 合同回购方关注的问题 1、投资人的自有资金问题。 投资人的投融资能力事关工程项目能否顺利实施，必须严格控制 项目的投融资风险，建立风险预防机制，因此规范项目公司自有资金 的问题就显得极为重要。《国务院关于固定资产投资项目试行资本金 制度的通知》（国发[1996]35 号）明确规定了投资项目资本金的具 体比例，同时各个省市也做出了一些具体规定，例如《昆明市2008 年基础设施项目投融资指南》中规定投资主体“自有资金不低于项目 总投资的 30%，其余建设资金须提供相关金融机构出具的贷款承诺 函”。BT 项目中，投资人往往以投资总额30%的资金投入作为新设项 目公司的注册资本金。因此，为有效规避风险，可以结合投资人的资 金实力做出如下限制性约定：如果投资人实力较强，资信状况良好， 并且项目投资总额数额巨大，为有效利用资金，避免资金的闲置，在 现行公司法许可的情形下允许项目公司注册资本金分期到位，但应明 确约定分期到位的具体时间，并严格约定投资人未能按时履行股东出 资义务的违约责任；如果投资人资金实力一般，或者不了解其具体的 资信状况，为有效防止“烂尾合同”的出现，应以项目公司资本金全 部按期足额到位作为BT合同生效条件之一或作为BT合同回购方方终 止合同的条件之一。 2、建设资金共管账户问题。 在部分BT 合同中存在这样的约定：建设资金共管账户的设立由 回购方方、项目公司及商业银行共同签订三方资金监管协议。建设资 金共管账户涉及两个问题：建设资金使用计划的监管及建设期利息的 计算。在这类合同中，为了确认建设资金使用计划的按约定执行，即 建设资金按时足额投入并专门使用于该BT 项目，每笔项目公司的建 设资金的进入和划出都需要经过回购方和账户所在商业银行的共同 监管。通过建设资金共管账户，回购方可以随时了解项目建设资金的 存量及使用情况，进而掌控项目的投融资进度及工程实施进度。 目前，绝大部分投资人都需要融资，投资人自有全部投资总额资 金的情况极少。因此，作为对投资人融资支出的补偿，回购方会向投 资人支付建设期利息，一般以中国人民银行公布的一定期限的贷款基 准利率计算。建设期利息的计算方式，则是以经回购方和项目公司双 方共同确认的建设资金使用计划约定的每笔建设资金实际进入到建 设资金共管账户之日起开始计算各笔建设资金的利息，计息期间一般 是到回购期开始之前终止。因此，建设