国泰中国企业境外高收益债券型.doc

PAGE 国泰美国房地产开发股票型证券投资基金 招募说明书 基金管理人：国泰基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 招募说明书 重要提示 本基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]646号文核准募集。 基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金为投资于美国房地产开发相关的股票，基金净值会因为所投资证券市场以及汇率等因素产生波动，投资者根据所持有的基金份额享受基金收益，同时承担相应的投资风险。本基金投资中的风险包括：一是本基金特有风险，包括投资标的风险、主动管理风险、外汇额度限制引致的特殊风险等；二是境外投资风险，包括汇率及外汇管制风险、政治风险、税务风险、法律风险等；三是开放式基金风险，包括利率风险、流动性风险、证券借贷/正回购/逆回购风险、衍生品投资风险、管理风险、证券经纪商风险、操作风险、会计核算风险、交易结算风险、技术系统运行风险、通讯风险、巨额赎回风险、不可抗力风险等。 本基金为股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为境外证券投资的基金，主要投资于美国证券市场中具有良好流动性的金融工具。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险、美国市场风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。投资有风险，投资者在投资本基金之前，请仔细阅读本基金的招募说明书和基金合同，全面认识本基金的风险收益特征和产品特性，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，谨慎做出投资决策。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资人自行负责。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc358222126 一、 绪言 PAGEREF _Toc358222126 \h 1 HYPERLINK \l _Toc358222127 二、 释义 PAGEREF _Toc358222127 \h 2 HYPERLINK \l _Toc358222128 三、 风险揭示 PAGEREF _Toc358222128 \h 6 HYPERLINK \l _Toc358222129 四、 基金的投资 PAGEREF _Toc358222129 \h 12 HYPERLINK \l _Toc358222130 五、 基金的业绩 PAGEREF _Toc358222130 \h 22 HYPERLINK \l _Toc358222131 六、 基金管理人 PAGEREF _Toc358222131 \h 23 HYPERLINK \l _Toc358222132 七、 基金的募集 PAGEREF _Toc358222132 \h 36 HYPERLINK \l _Toc358222133 八、 基金合同的生效 PAGEREF _Toc358222133 \h 39 HYPERLINK \l _Toc358222134 九、 基金份额的申购与赎回 PAGEREF _Toc358222134 \h 41 HYPERLINK \l _Toc358222135 十、 基金的费用与税收 PAGEREF _Toc358222135 \h 50 HYPERLINK \l _Toc358222136 十一、 基金的财产 PAGEREF _Toc358222136 \h 52 HYPERLINK \l _Toc358222137 十二、 基金资产的估值 PAGEREF _Toc358222137 \h 53 HYPERLINK \l _Toc358222138 十三、 基金的收益与分配 PAGEREF _Toc358222138 \h 57 HYPERLINK \l _Toc358222139 十四、 基金的会计和审计 PAGEREF _Toc358222139 \h 59 HYPERLINK \l _Toc358222140 十五、 基金的信息披露 PAGEREF _Toc358222140 \h 60 HYPERLINK \l _Toc358222141 十六、 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 PAGEREF _Toc358222141 \h 64 HYPERLINK \l _Toc35822