1中国煤炭工业协会管理制度.pdfVIP

为了加强财务管理，规范各项费用的开支标准，节约支出,增加积累， 根据国家有关财经制度和国家安全生产监督管理总局有关规定,结合本单位 具体情况制定本办法。 一、关于现金的管理 （一）各种现金收入应在款收到后的当天及时交资产财务部入账，不 得由个人保存或以个人名义存入银行，更不能挪用。 （二）严格按国家规定的范围使用现金。 （三）库存现金超过银行核定的限额部分，应于每日下班前存入银行。 二、关于支票的管理 （一）使用支票必须依据已经批准的付款项目。 （二）领用支票须事先填写《支票请领单》，由部室主任、分管副会长 及分管财务会长签字。 （三）领用支票应在10 日内报销，因故不能按时报销的，应及时将情 况通知资产财务部。 （四）到10 日限期仍未使用的支票应立即交回资产财务部。 （五）不能确定用款金额的支票必须填写限额。 （六）凡领用带密码的支票，领用者须自记密码号，待付款时将其填 写在支票上。因写错密码号而受到银行罚款，其经济损失由领用者个人承 — 1 — 担。因遗失支票所造成的经济损失由领用者个人承担。 三、关于收据的管理 （一）使用收据的收费项目必须是我会和政府有关部门批准的项目。 （二）因工作需要领取空白收据的，应由该部门领导向资产财务部提 出要求，并指派专人管理和使用。 （三）管理收据的财务人员应对领用空白收据的单位、时间、空白收 据的起止编号等进行登记，并由领用者签字。每次只可领 1 本，用完交回 后才可领下一本。 （四）空白收据领用者和管理者应对空白收据妥善保管，因空白收据 遗失造成的经济损失由责任者承担。 （五）空白收据应在核定的范围内使用。填写收据应用双面复写纸， 按顺序填写。除金额以外的填写错误可以划线更正，但不可涂抹、挖擦或 刮补，金额填写错误必须作废本张收据，重新填写另一张收据。作废的收 据应加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得撕毁。 （六）财务人员在收到交回的收据存根时，首先按编号检查收据存根 是否齐全，作废收据是否加盖作废戳记，并贴在存根上；其次要将开出收 据的收款金额与实际收款数额相核对，检查无误，方可办理注销手续，如 果发现问题，应报请领导做进一步查处。 四、关于报刊费 （一）每年可为每位协会专职领导( 副会长和部室领导)及每个部室订 阅 2 份报纸和 1 份杂志。 （二）已不在我会任职的领导不再给予订阅报刊杂志。 — 2 — 五、关于电话费 （一）不予报销手机、家用电话的费用。 （二）每一位司局级干部每月可领取80 元的固定电话费补贴和 240 元 的手机电话费补贴，处级干部每月可领取 50 元的固定电话费补贴和 180 元 的手机电话费补贴，科级干部每月可领取 130 元的手机电话费补贴。 六、关于招待费 会员单位来联系工作的同志工作到午餐时，经部门以上领导批准，可 在机关食堂安排每人 20 元标准的工作午餐。确因工作需要到外面就餐的， 需经分管会长同意，并严格控制就餐标准。 七、关于培训费 （一）经会长办公会批准，职工参加由我会或主管部门统一安排的政 治业务轮训或培训，其培训费用给予报销。 （二）职工参加技术职称评审、取得各种资格认证、参加学历深造等， 所需一切费用由职工自理。 八、其他管理事项 （一）在课题研究、固定资产购建、召开会议、大宗材料采购等项目 立项后，经办人应编制费用预算报分管会长批准后执行。 （二）办理须会长办公会批准的事项时，财务人员依据综合部印发的 会长办公会纪要和常务副会长（或专职副会长）及资产财务部领导的签字 付款。 （三）费用支出应坚持先批准后执行的原则。以前规定有与本办法抵 触者，以本办法为准。本办法的解释权归资产财务部。 — 3 —