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广东风华高新科技股份有限公司 高级管理人员中期激励方案 （2010年6月23 日经公司2009年年度股东大会审议通过） 第一章 总则 第一条 依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司高级管 理人员薪酬管理办法》等有关规定，为充分调动公司高级管理人员 的积极性和创造性，正确体现经营者的价值，确保公司健康、稳定、 持续发展，特制定本方案。 第二条 本方案中所称的高级管理人员是指执行董事（党委书 记）、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总经理助理等。 第三条 本方案是对公司高级管理人员年度整个经营成果的考 核，也是进行激励的依据。本方案是公司董事会薪酬与考核委员会 行使职权的依据，也是公司监事会实施监督的依据。 第四条 公司董事会下设的薪酬与考核委员会是对高级管理人 员进行考核以及确定年度激励分配的管理机构。 第二章 激励奖金的提取 第五条 当年激励奖金的提取比例主要依据公司当年度净利润 或净资产收益率两个指标的完成情况计算。 第六条 公司提取激励奖金的计算方法。 （一）经审计，当公司年度净资产收益率低于 6%时，以净资产 收益率为 3%时对应的净利润为基准数，年度净利润高于基准数，同 1 时年度净利润较上一年度有增长时，提取该年度净利润较基准数增 长部分的 8%为激励奖金，列入当期成本费用。 （二）经审计，当公司年度净资产收益率达到 6%时（含 6%）， 提取该年度净利润的5%为激励奖金；对应当年度净资产收益率每增 加1%，则激励奖金提取比例对应增加 1%；当年度净资产收益率达到 或超过9%（含9%），均提取该年度净利润的8%为激励奖金，列入当 期成本费用。 （三）上述用于提取激励奖金的净利润包含主营业务净利润和 非主营业务净利润，其中公司实现的主营业务净利润对应的计提比 例按（一）、（二）执行，非主营业务净利润对应的激励奖金计提 比例，由董事会薪酬与考核委员会制定方案，报请董事会确定。 第七条 若本年度公司发行新股或重大的资产评估致使本公司 净资产总额大幅增加，则本年度计算净资产收益率时剔除发行新股 或资产评估导致的净资产增加值。 第八条 其他因外部或不可控因素导致公司本年度净资产收益 率非正常性的大幅增减变化，则由董事会薪酬与考核委员会进行审 核确定提交董事会审议，本年度计算净资产收益率时应剔除相关因 素。 第九条 如果公司由于会计政策调整或会计差错导致以前年度 财务指标进行追溯调整，董事会应对以前年度的激励奖金提取进行 调整，差额部分在当年度激励奖金提取时补提或扣减。 第三章 激励奖金的范围及审批 2 第十条 激励对象包括：执行董事（党委书记）、总经理、副总 经理、财务负责人、董事会秘书、总经理助理。 第十一条 公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人 员的考核及确定激励奖金的授予比例。 第十二条 公司董事会薪酬与考核委员会在会计师事务所出具 公司年度审计报告后制定年度激励实施方案，由董事会薪酬与考核 委员会负责实施。激励实施方案审议通过后10 个工作日内提取年度 激励奖金。 第十三条 公司董事会薪酬与考核委员会就本年度高级管理人 员激励实施情况应在公司董事会上向全体董事报告。 第十四条 如有下列情形之一的，由公司董事会薪酬与考核委员 会确定取消激励对象的授予资格： （一）违反法律、法规，被判定任何刑事责任或行政处罚； （二）违反公司章程或损害公司利益的行为，并造成公司损失。 第四章 激励奖金的授予和运用 第十五条 公司董事会薪酬与考核委员会审议通过激励实施方 案并提取激励奖金后，由董事会秘书室、财务等部门协同公司董事 会薪酬与考核委员会，依据激励实施方案对奖励对象的个人奖金代 扣代缴相关税金后，将