中油集团建项目可行性研究报告内容和深度规定（参考必备）.pptVIP

㈡ 资金筹措： 1、资金来源： ⑴ 项目资本金(含30%铺底流动资金)：根据集团公司对不同行业项目资本金比例的要求，详细说明项目资本金筹措情况，包括出资方、出资方式、资本金来源及数额、资本金认缴进度等。 ⑵ 贷款资金：①人民币长期贷款渠道、金额和贷款条件。②外汇长期贷款渠道、金额和贷款条件。 2、资金运筹计划：逐年(或半年)资金筹措数额和安排使用规划。 ㈠ 产品成本和费用估算： 1、成本和费用估算依据及说明。 2、生产成本和费用估算。 3、产品成本和费用分析。 ㈡ 财务评价： 1、财务评价的依据和说明。 2、主要计算报表分析：⑴财务现金流量表。⑵损益表。⑶资金来源与运用表。⑷资产负债表。⑸ 财务外汇平衡表。 十四、经济效益评价 3、财务盈利能力分析： ⑴ 静态指标：①投资利润表；②投资利税率；③资本净利润率；④投资收益率；⑤社会贡献率；⑥投资回收期(一般从建设开始年算起，如从投产年算起则应予注明)；⑦全员劳动生产率。 除上述指标外，还可以计算其他补充指标，如产值能耗、成本费用利润率、销售利税率等指标。 ⑵ 动态指标：①全投资财务内部收益率(税前和税后)；②全投资财务净现值(税前和税后)?③自有资金财务内部收益率；④自有资金财务净现值。 在财务评价中可根据拟建项目的具体情况选用需要的指标。 4、项目清偿能力分析：