贷款集中度风险及关联交易风险的监管.pptVIP

信用风险：贷款集中度风险及关联交易风险的监管 《核心原则》的基本架构 《核心原则》中对应的论述 贷款集中度风险 风险概述 集中度风险类型 组合集中(Sector Concentration) 我国监管要求 《银行业监督管理法》 《商业银行法》 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 《银行并表监管指引》 《资本充足率监督检查指引》 《商业银行风险监管核心指标》 《非现场监管指引》 《商业银行授信工作尽职指引》 《商业银行内部控制指引》 《商业银行银团贷款指引》 监管要求的主要内容 风险暴露定义 《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》 一组关联交易对手的定义 第三条 本指引所称集团客户是指具有以下特征的商业银行的企事业法人授信对象： （一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的； （二）共同被第三方企事业法人所控制的； （三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； （四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应当视同集团客户进行授信管理的。 前款所指企事业法人包括除商业银行外的其他金融机构。 限额规定 第十二条 一家商业银行对单一集团客户授信余额（包括第四条第二款所列各类信用风险暴露）不得超过该商业银行资本净额的