18年财政预算编报简要说明.docVIP

2018年财政预算编报简要说明 2018年预算编制工作，全面贯彻党的十九大会议精神，围绕区委、区政府的工作部署，根据《中华人民共和国预算法》的有关规定和中央、省、市预算编制的有关精神，结合我区实际，科学合理编制。现就2018年预算编制情况汇报如下： 一、2018年财政预算编制的指导思想和基本原则 （一）2018年财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神以及中央经济工作会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以供给侧结构性改革为主线，按照区委、区政府决策部署和要求，有效实施积极的财政政策，严格执行预算法规定，深化财税改革，强化预算约束，细化预算编制，规范预算公开，着力构建规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理；加大资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整和优化支出结构，突出重点，支持创新发展，改善民生，加强资金监管，防范化解风险，促进我区经济社会平稳健康发展。 （二）2018年我区财政预算编制的基本原则： 积极稳妥的原则。收入预算编制坚持真实可行，与经济社会发展水平相适应，与全区“十三五”规划相衔接。 有保有压的原则。支出预算编制坚持保工资、保运转、保民生、保稳定，并优先安排政策考核、项目配套资金和区委、区政府重大决策支出，坚持厉行节约，继续严格执行中央八项规定，压减一般性项目支出。 资金统筹的原则。实行一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的资金统筹编制，并结合盘活存量资金安排，以满足各项民生支出需要和社会发展所需。 二、2018年全区财力情况和支出总体需求情况 2018年全区财力预计略有增长，但增幅不大，支出因养老基金并轨、政策性支出需求、历年存量支出需要消化等，造成我区收支矛盾仍然突出，财政支出缺口较大，预算编制困难增大。具体总体收支情况如下： （一）2018年全区可用于统筹的资金共267682万元。其中：一般公共预算可用财力211513万元、政府性基金预算47552万元、国有资本经营预算收入350万元、清理可统筹使用存量资金8267万元。 （二）2018年全区支出资金需求303698万元。其中：基本支出需求148876万元，项目支出需求154822万元。 收支对比，缺口资金36016万元，缺口资金较大，并且该部分缺口资金有部分属民生项目实际需求，由于我区财力有限，无法编入预算，我区将按该缺口支出实际需要，分别在中心工作经费、2018年争取的新增债券转贷资金和回收存量资金中解决。 三、一般公共预算安排 （一）一般公共预算收入安排情况 2018年一般公共预算总收入安排260700万元，比上年预算250420万元减少10280万元。其中： 一般公共预算收入为124225万元，比2017年收入实绩120607万元增长3%。其中：税收收入预算98426万元，比上年实绩增收17403万元，增长21.48%，占地方公共财政预算收入79.23%；非税收入预算25799万元，比上年实绩减少13785万元，减少34.82%,占地方公共财政预算收入20.77%。 具体部门收入情况：一是国税局地方库预算收入49303万元（含退税）,比2017年收入实绩38303万元（含退税）增收11000万元，增长28.72%，增幅较大的主要原因是核电税收增加，预计2018年核电缴纳增值税总额10亿元，入地方库增值税2.5亿元（未含退税）；二是地税局地方库预算收入49735万元,比2017年收入实绩43332万元增收6403万元，增长14.78%，增长主要原因是由于核电税收大幅增长，城建税按7%带征，预计增幅较大；三是财政局地方库预算收入25187万元,比2017年收入实绩38972万元减少4500万元，减少35.37%，主要是收费项目减少及国有资产处置收入减少。具体项目如下： （1）增值税全年预算41425万元，比2017年收入实绩31525万元增加9900万元，增长31.4%。 （2）营业税2017年收入实绩152万元，全面实行营改增后，2018年不再收取营业税。 （3）企业所得税全年预算9949万元，比2017年收入实绩8590万元增加1359万元，增长15.82%。 （4）个人所得税全年预算3866万元，比2017年收入实绩3242万元增加624万元，增长19.25%。 （5）土地增值税全年预算8827万元，比2017年收入实绩9827万元减少1100万元，减少10.18%。 （6）资源税全年预算475万元，比2017年收入实绩432万元增加43万元，增长9.95%。 （7）城市维护建设税全年预算13420万元，比2017年收入实绩8805万元增加4615万元，增长52.41%。 （8）房产税全年预算6472万元，