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自治区开展内部控制基础性评价工作报告 　　各旗(县、区)财政局,会计局，开发区财政局，市直各单位、各部门：　　按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔XX〕24号，以下简称《指导意见》)和《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(内财会1093号)文件要求，全市各级行政事业单位必须于XX年底前完成内部控制的建立与实施工作。为做好我市行政事业单位内部控制基础性评价工作，现将《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(内财会1093号)转发你地区(部门)，并就有关事项如下：　　一、各行政事业单位要按照文件要求，结合单位特点和业务性质，研究制定切实可行的内部控制基础性评价工作实施方案并按照时间节点严格落实，明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在XX年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。　　二、市属各单位、各旗县区财政局要在单位主要负责人的直接领导下，加强对本单位、本地区内部控制基础性评价工作的统筹规划和组织领导。于XX年10月30日前，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明，组织开展内部控制基础性评价工作。　　三、根据自治区文件精神，以及所附《行政事业单位内部控制基础性评价报告(参考格式)》(附件3)，各地区、市直各部门应在XX年底前完成内部控制建立与实施工作，并形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为XX年决算报告的重要组成部分向市财政局相关科室报告。　　四、各地区、各部门应加强本地区(部门)内部控制基础性评价监督检查工作，督促其按进度、高效完成工作。针对虚位以待、评价结果不真实的单位，一经查实，追究相关单位和人员的责任。　　五、请各地区、市直各部门根据内部控制基础性评价工作实施情况，于XX年12月15日前，向市财政局(会计科)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。　　各市、县(区)财政局，自治区本级各部门：　　按照财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔XX〕24号，以下简称《指导意见》)明确要求，XX年底前完成行政事业单位内部控制制度的建立和实施工作。为全面深入此项工作，财政部将开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，现将《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》转发给你们，请遵照执行，并将有关工作要求明确如下：　　一、高度重视，尽快组织本地区、本部门行政事业单位内部控制基础性评价工作　　内部控制基础性评价是财政部采取“以评促建”的方式，深入推进行政事业单位内部控制制度建设的重要举措，其目的是通过对单位内部控制基础情况进行“摸底”评价，促进行政事业单位内部控制制度建设的全面实施。各级财政部门、自治区本级各部门要结合财政部《行政事业单位内部控制规范》、《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》以及《宁夏回族自治区行政事业单位内部控制规范工作实施方案》相关要求，尽快开展本地区、本部门内部控制制度建设工作，加强对单位开展内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导，于7月中旬开始，制定实施方案，广泛动员部署，全面启动开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。　　二、精心组织，确保行政事业单位内部控制基础性评价工作顺利完成　　为推进全区行政事业单位内部控制建设，6月28日，自治区财政厅召开了行政事业单位内部控制部署及培训会，杨冬梅总会计师做了《夯实基础，提升管理，全面推进行政事业单位内部控制制度建设》的重要讲话，对全区行政事业单位内部控制制度建设进行了再动员、再部署、再强调、再培训，要求各级财政部门、自治区本级部门要找准行政事业单位内控制度建设的“关键点”、把握 “切入点”、掌握“控制点”、狠抓“落实点”，构建“制度的笼子”，强化对权力运行的制约和监督，全面推进行政事业单位内控制度建设。自治区本级各部门及所属各单位要按要求，在单位主要负责人的直接领导下，明确内部控制制度建设工作职责，按照财政部《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明，组织开展内部控制基础性评价。自治区本级部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告(参考财政部格式)，于 12月25日前上报自治区财政厅(一式两份)。自治区财政厅将根据自评价情况，对行政事业单位内部控制制度基础性评价进行再评价，并将评价结果在一定范围内公开。　　三、加强督促检查，确保行政事业单位内部控制基础性评价工作抓出成效　　行政事业单位内部控制基础性评价工作重在抓落实，各级财政部门要负责牵头本地区内部控制基础性评价工作，自治区本级各部门负责牵头本部门内部控制基础性评价工作。各级财政部门、自治区本