内部审计人员工作总结.docxVIP

内部审计人员工作总结 有时候你的同事们一会儿的功夫就能把工作总结写完, 而你自己却是挤半天也写不出几个字，结果晚上还要加班 写总结，面对这种情况你肯定会很烦。如果你不想烦心的 话，就上瞧瞧吧，下面是工作总结范文网的小编和大家分 享的审计工作总结的相关内容，欢迎大家前来了解、查询。 :回顾2017的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽 力做好各项工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情 况小结如下： 一、 概况 我是在2 017年8月份进入A A公司从事公司内务审计 工作，之前在事务所从事外部审计工作。自AA公司内审部 成立以来，截止目前共开展了9个项目的审计工作，分别是: 6项业务部门审计、2项职能部门审计及1项专项审计。除 了在我进入公司之前就已开展完毕的两个项目，我参与了 其余7个项目的全程审计。 二、 具体工作 1、开展内贸业务部审计2项，分别对及C部门开 展审计。①在对“BB”进行审计时，由于BB是作为独立法 人存在且业务主要是面向市场上的散户，故我们进行了较 为全面的了解和检查。对于该项目，我们重点审计了合同 管理、往来款、存货、费用及资金支付审批等方面。审计 后提出相关建议10余条。②在对“C部门”进行审计时， 我们重点关注了应收款、预付款情况;焦炭业务采购环节直 接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理业务的投资回 报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异进 行了测试，发现因补水计算方法的问题影响C部门2017年 度利润XX余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。 2、 开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口 C部、 进岀口 D部、进出口 E部及进出口 F部的审计。我参与了 进出口E部及进出口 F部的审计。在审计进出口部门时，发 现由于进出口业务是以“货权转移书”作为客户提货的依 据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”作为客户提 货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够 的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。 在出具的审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单 证部和会计部协商提出相应的改进措施。 3、 开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室 及GG部的审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目 前阶段存在的主要问题是对公司资产（特别是下属子公司资 产）的管理上存在缺陷。审计后，结合我们内审部门提出的 建议，办公室出台了 “关于加强对各分子公司资产管理的 通知”。 4、 参与制定“内审部岗位职责及工作流程”。鉴于内 审部是公司2017年度新成立的部 门，故原先的SOP流程中并未涉及内务审计岗位。为了 完善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门 工作职责，在2017年11月末1 2月初，我们初步拟定了 “内审部岗位职责及工作流程”。 5、参与制定“2017年度审计工作计划”，并参与公司 开展的“内审部2017年工作计划讨论会”。通过参与该计 划的制定与讨论，让我更加了解了公司高层对于内审部的 定位及期望，同时明白公司内审部门现阶段的工作重心应 是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年的审计工作指 明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计方 向。 通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并 熟悉了公司的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计 项目的告一段落，我发现有些问题是AA公司现阶段各业务 部门普遍存在的问题。女口： 1、公司各业务部财务专管员每 个月都会写财务分析报告，分析报告中对往来款同时反映 财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。但我们发 现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均 来自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而 是由专管员根据财务数据结合了解到的实际货物出入库情 况及发票情况倒轧。上述操作导致财务分析报告中往来款 业务数据与财务数据的差异分析流于形式，完全削弱了不 相容职务（业务员和财务专管员）对同一数据相互监督的功 能。2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统， 导致部分物流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕； 甚至出现个别物流软件中显示的货物其实早已出售的情况 只有当事的业务员清楚。试想，若以后公司各部门之间可 以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有实物而物流 软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样 的影响？ 三、工作体会 1、 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计 工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部 审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强 内部管理，为管理者服务。结合公司实际情况，内审工作 的监督、评价、控制职能都必须着眼于为公司的发展服务, 把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领 导提供可靠的决策依据。 2、 领导的重视与支持是搞好内审