香港交易所上策略-HKEx.DOC

PAGE PAGE 1 香港交易所上市策略 HKEx-LD75-5 (2009年10月) 摘要 涉及人士 甲公司 ── 主板上市公司 乙公司 ── 與甲公司或其關連人士沒有關連的獨立第三者 事宜 聯交所會否豁免甲公司不用在公告內披露有關技術的代價 上市規則 《主板上市規則》第14.58(4) 條 議決 聯交所豁免甲公司不用在公告內披露有關技術的代價 資料摘要 甲公司主要向客戶提供半導體裝配服務及解決方案。 除擁有內部研發團隊發展新的程序技術外，甲公司亦倚賴其他技術夥伴提升其程序技術組合。甲公司過去曾與多名第三者訂立協議購入技術、專利及牌照，為客戶製造先進晶片。 乙公司的主要業務是提供硬件、軟件及資訊技術服務，以及制定及推行電子商務方案。 甲公司與乙公司擬訂立技術發牌協議，內容包括乙公司同意將若干半導體技術(「有關技術」)的牌照發給甲公司，使甲公司可提供晶片製造服務。 根據協議，有關技術的代價總值將由甲公司從內部資源中支付。有關技術將 於甲公司的賬目內列作購入的無形資產。 有關交易構成甲公司一項須予披露的交易。 根據《上市規則》第14.58(4)條，發行人須在其公告內披露交易的代價。甲公司申請豁免在公告內披露代價，理由如下： - 在半導體晶片製造業內，不披露技術發牌安排的代價是正常業務常規。 - 有關技術是全球最先進的同類技術之一。根據