第五讲贷款业务.ppt

目前，该公司的基本账户在G银行，同时在J银行、N银行、T银行、M银行、Z银行有借款。截止到报告期，公司贷款余额为9 647万元．其中短期贷款4 500万元，该公司借款结构如下(见下表)： 三、贷款质量的监测与考核 (1)如果你是信贷员张华，准备到某电子股份有限公司做现场调查，你将调查询问哪些问题? (2)请你根据以上资料，回答是否应该发放贷款给该公司，理由是什么？ 思考 （一）贷款五级分类 1、正常贷款 2、关注贷款 3、次级贷款 4、可疑贷款 5、损失贷款 三、贷款损失的控制和处理 1、企业在银行的帐户上反映的预警信号 2、从财务报表上反映的预警信号 3、在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号 4、在企业经营管理方面表现出来的信号 （二）不良贷款发生的表象 1、督促企业整改，积极催收到期贷款。 2．签订贷款处理协议，借贷双方其同努力，确保贷款安全。 3．落实贷款债权债务，防止企业逃废银行债务。逃废银行债务的典型现象有：改制逃债、破产逃债、个人逃债、转移资产逃债、抵债逃债、诉讼逃债、政策逃债。 4．依靠法律武器，收回贷款本息，保全银行资产。 5.呆帐冲销。 （三）不良贷款的控制与处理 外部原因：各级政府的“批条子”贷款，银行屈服于各种压力而只能发放；本应由财政负担的资金由银行包下来；企业经营不善形成的不良贷款。 内部原因：贷款技巧方面，欺诈行为、信贷人员素质、借款人行业发生变化、对市场风险估计不足等；管理方面，错误理解上级意图、决策时对具体情况了解不全面、盲目牵头参加银团贷款、对专业性强的行业缺少专业人员去做等。 具体措施：对每一类不良贷款可采取债权转股权、债务重组、财政与银行共担、“四点法”；对第二类不良贷款采取债务重组、债务剥离、资产证券化等。 （四）我国商业银行不良贷款形成的原因及措施 分离目的：减少贷款过程中的人情与关系贷款问题，增加客观性，提高贷款质量。 岗位设置：调查、审查、决策、检查、稽核 相互关系：各个环节既相互独立、职责分明，又相互制约、权利制衡。 第五节 贷款管理制度 一、审贷岗位设置 1、行长负责制 2、权责对应 3、离任审计 4、奖优罚劣 二、贷款责任制度 1、贷款质量分类 2、贷款质量的监测与考核指标 3、不良贷款的跟踪管理制度 案例：六家银行遭遇“滑铁卢” 2003年的“五一”黄金周，发生在江苏常州的“铁本”事件牵动着中国经济和管理高层的神经。在关于江苏铁本钢铁有限公司(以下简称铁本)的调查报告中有这样一句定性的表述：“铁本事件”是一起典型的地方政府及有关部门严重失职违规，企业涉嫌违法犯罪的重大案件。注册资本为3亿元的铁本，却要运作一个远远超出其承载能力的总投资高达106亿元的大项目。其实“铁本事件”牵涉的不仅是有关政府，还有6家金融机构，在这桩“离奇”的事件中，6家金融机构更是被铁 本骗取了20多亿元的信贷资金。在“铁本事件”中，铁本公司通过提供虚假财务报表骗取银行信贷，挪用银行流动资金贷款20多亿元用于固定资产投资。截至2004年2月末，包括中国银行常州分行等多家银行金融机构对铁本公司及其关联企业合计授信余额就折合人民币43.39亿元，其中贷款就有160多笔，合计25.6亿元。 铁本项目在未取得合法审批的情况下，多家金融机构就开始向企业发放贷款。其中，中行25.7208亿元，农行10.3106亿元，建行6.5608亿元，广发行3000万元，浦发行5000万元，常州武进农村信用联社105万元。 虽然在今年3 月底，6家金融机构中的广发行收回了以100%保证金开出的3000万承兑汇票，但其他5家金融机构仍没逃出这个利益的网，而且仍然沉迷其中。比如中国银行常州市分行，自2003年6月起，中国银行总行连续向全辖行下发了钢铁等行业的授信政策和风险提示报告，转发了国务院的宏观调控政策。但是常州市分行并未严格执行这些政策和要求，相反在短短几个月的时间内向铁本公司新增了大量授信，并且贷款调查审核不严，超额授信。 现在这几家金融机构悔之晚矣，随着铁本公司的新建项目已经被国务院叫停，江苏银监局的一位人士都承认 ：“铁本老厂以流动资金名义贷出的10多亿还有收回的希望，贷给新项目的20多亿基本上就没什么指望了。” 铁本公司的10家关联企业违反规定相互担保，比如中国银行常州分行对江苏铁本的授信敞口金额16.38亿元，均由江苏铁本的关联企业相互担保，贷款风险并未减低。企业挪用巨额流动资金贷款进行新项目的建设，6家提供贷款的银行对这些问题都没有发现，说明银行在执行内控制度上存在严重问题。而这些漏洞恰恰就被铁本利用了。 问题：银行在执行贷款管理制度上存在什么样的问题？ * * 2、程序： （1）银行与开发商签定协议 （2）购房者与发展商签定买卖合同 （3）申请 （4）担保