20111215中小企业板上市公司违规警示录.docVIP

中小企业板上市公司违规警示录 深交所中小板公司管理部 2011年12月 编者按 为进一步提高中小板公司规范运作和诚信建设水平，我部特选编了中小板公司违规案例，同时汇总了新闻媒体通报的一些证券市场重大违法违规案例，并将持续更新，供各中小板公司参考。 请各中小板公司及时组织全体董事、监事、高级管理人员和其他相关人员进行学习，以此为鉴，完善制度，强化约束，不断提升信息披露和规范运作水平，为上市公司在资本市场上的长期健康快速发展奠定基础。 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc311643136 一、控股股东违规占用上市公司资金 PAGEREF _Toc311643136 \h 3 HYPERLINK \l _Toc311643137 二、关联交易违规 PAGEREF _Toc311643137 \h 7 HYPERLINK \l _Toc311643138 三、对外担保、资金拆借违规 PAGEREF _Toc311643138 \h 11 HYPERLINK \l _Toc311643139 四、违规买卖上市公司股票 PAGEREF _Toc311643139 \h 14 HYPERLINK \l _Toc311643140 五、募集资金使用违规 PAGEREF _Toc311643140 \h 19 HYPERLINK \l _Toc311643141 六、股权变动违规 PAGEREF _Toc311643141 \h 23 HYPERLINK \l _Toc311643142 七、董事、监事、高级管理人员违反承诺、未勤勉尽责 PAGEREF _Toc311643142 \h 27 HYPERLINK \l _Toc311643143 八、定期报告、业绩快报及业绩预告披露违规 PAGEREF _Toc311643143 \h 30 HYPERLINK \l _Toc311643144 九、其他信息披露违规 PAGEREF _Toc311643144 \h 34 HYPERLINK \l _Toc311643145 十、媒体通报的证券市场重大违法违规案例 PAGEREF _Toc311643145 \h 36 HYPERLINK \l _Toc311643146 1、原中山市长李启红内幕交易案 PAGEREF _Toc311643146 \h 36 HYPERLINK \l _Toc311643147 2、天山纺织内幕交易案 PAGEREF _Toc311643147 \h 38 HYPERLINK \l _Toc311643148 3、绿大地欺诈发行案 PAGEREF _Toc311643148 \h 39 HYPERLINK \l _Toc311643149 4、基金经理韩刚老鼠仓案 PAGEREF _Toc311643149 \h 41 HYPERLINK \l _Toc311643150 5、汪建中操纵市场案 PAGEREF _Toc311643150 \h 42 HYPERLINK \l _Toc311643151 6、陈国生短线操纵市场案 PAGEREF _Toc311643151 \h 44 HYPERLINK \l _Toc311643152 7、广东中恒信 “抢帽子”操纵案 PAGEREF _Toc311643152 \h 46 一、控股股东违规占用上市公司资金 （一）实际控制人指使违规占用上市公司资金 1、中捷股份（002021） 自2006年起，中捷股份实际控制人、董事长指使公司相关人员多次向控股股东中捷控股集团有限公司划拨资金。截至2007年12月31日，违规占用资金余额达16,985.54万元，公司对上述事项未履行相应的审批程序及信息披露义务，中捷控股集团有限公司直至2008 根据《股票上市规则》，深交所对中捷股份、中捷控股集团有限公司给予公开谴责的处分，公开认定中捷股份董事长和财务总监不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员，并视违规情节轻重对相关责任人分别给予公开谴责和通报批评的处分，对保荐代表人给予通报批评的处分，并记入诚信档案。 2008年6月30日，中国证监会决定对中捷股份及其原董事长、原财务总监实施行政处罚，并认定原公司董事长为市场禁入者，5年内不得从事证券业务或担任上市公司董事、监事、高级管理人员职务。 （二）控股股东通过控股子公司和中间公司违规占用资金 2、德棉股份（002072） 德棉股份控股股东山东德棉集团有限公司（以下简称“德棉集团”）存在大量占用德棉股份资金的行为。从2007年2月开始，德棉集团通过控股子公司德州瑞杰置业有限公