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巴塞尔协议III对中国银行业借鉴意义辩证思索 【摘要】巴塞尔协议III在全球银行业的推行将对各国金融 体系和金融机构产生深远影响，本文总结了巴塞尔协议III的 主要内容，提出巴塞尔协议III对中国银行业具有很强的借鉴 意义，但对其引入时应辩证思考。巴塞尔协议III既有可以借 鉴的优点，也有不适用于中国的方面。 【关键词】巴塞尔协议III中国银行业借鉴 巴塞尔协议III是在2008年全球金融危机的背景下产生 的，该协议的草案于2010年提出，并在2010年11月12日 闭幕的二十国集团（G20）首尔峰会上通过了巴塞尔银行监 管委员会此前拟定的有关银行资本与流动性框架的新方案 （即“巴塞尔协议III”），其时间表也得到了一致通过。巴 塞尔协议III将对各国金融体系和金融机构产生深远影响。 一、巴塞尔协议III的主要内容 （-）调整核心资本的结构，上调核心资本充足率 核心资本充足率将由目前的4%上调到6%,同时计提2. 5% 的防护缓冲资本和不高于2. 5%的逆周期准备资本。通过调 整，核心资本充足率的要求可达到8. 5%?11%。其中普通股 权益/风险资产比率的要求由原来的2%提高到4. 5%o总资本 充足率要求仍维持8%不变。 （二） 引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源 比率的要求 通过规定这些比率以降低银行系统的流动性风险，加强 抵御金融风险的能力。按照协议的要求，最低杠杆比率是3%, 流动杠杆比率是100%o （三） 从微观审慎和宏观审慎两个层面确定了新的资本 监管框架 巴塞尔协议III从微观审慎和宏观审慎两个层面确定了 新的资本监管框架，包括对资本充足率公式中作为分子的资 本的定义和构成进行修改、对分母中风险权重的更新和强 化、引入杠杆率作为资本充足率的有效补充、对顺周期和金 融机构关联的处理等。 二、巴塞尔协议III对中国银行业的借鉴意义 巴塞尔协议III在全球商业银行的推行将有助于商业银 行提高风险管理水平，增强银行业吸收冲击和损失的能力， 降低金融业对实体经济的溢出风险，确保银行经营稳健和整 个金融体系的稳定。中国银行业引入巴塞尔协议III,也能够 提高自身风险管理水平，增强在国际上的竞争力，但是关于 巴塞尔协议III对中国银行业的借鉴意义，应辩证的看待，全 盘的照单接受不一定是最好的选择。 （一）巴塞尔协议III可以借鉴的优点 1.构建逆周期的宏观审慎监管框架可以保证中国银行 业的稳定发展。金融危机的现实表明，当经济衰退银行遭受 损失前，通常伴随有银行信贷的过快增长甚至出现信贷泡 沫，泡沫破灭银行将遭受损失，并引起实体经济的衰退，反 过来又影响银行的稳定。巴塞尔协议III引入逆周期资本缓 冲，由普通股或其他能完全吸收损失的资本构成，缓冲比率 为0?2.5%,将根据各国情况具体执行。逆周期资本缓冲是 基于一项更广泛的宏观审慎目标一一在银行信贷过快增长 时为银行提供保护。中国银行业近些年的信贷增长速度很 快，也应构建逆周期的宏观审慎监管框架，在信贷快速增长 的周期建立反周期准备，以提高银行业的稳定性。 2?巴塞尔协议III提供了汇集各类风险的平台。巴塞尔协 议III除包括信用、市场、操作风险以外，还有流动性风险、 国别风险、战略风险、声誉风险、信用集中度风险、资产证 券化风险，以及交易对手信用风险等风险的汇集平台。巴塞 尔协议III重视不同风险种类之间的相关性、传染性，加强对 间接风险、交叉风险的识别和管理。中国银行业引入巴塞尔 协议III,识别与管理各类风险，为全面风险管理的推行提供 了条件，并能够使得风险管理更趋专业化。中国银行业应建 立风险管理的技术数据库，如数据集市和数据仓库，同时要 在理念上树立“整合风险管理”的概念，既要为各类型风险 确定专业的管理部门，又要为整合风险管理设定专业的队 伍。 3.巴塞尔协议III建立联系风险与资本的纽带。银行的各 类风险和整合风险被测量、评估之后，基于巴塞尔协议III的 设定，银行所需要的资本就可以计量出来了。这种联系风险 与资本的纽带功能使得风险管理部门和资本管理部门不再 相互隔离，制定风险管理策略时要考虑资本需求，而拟定资 本计划也要充分考虑风险状况。与国际银行业比较，中国银 行业差距比较明显，风险量化还处于初步阶段。由于数据、 系统和人员制约，难以对关键风险因子和资产组合进行准确 计量，市场风险和操作风险计量基本还是空白。现有的风险 管理技术不足以在银行内部准确衡量风险的总体水平和风 险分布。风险控制主要还停留在传统的信贷质量管理上，而 资本约束的作用只是体现为满足监管要求，与国际银行业以 资本约束为核心的风险管理存在不小差距。引入巴塞尔协议 III,将促使银行风险管理的使命从控制风险向经营风险、创 造收益的高度提升。 （二）巴塞尔协议III不适用于中国银行