对金融租赁公司实行分类监管的思考-中国石油北京石油管理干部学院.PDF

G观察与思考 uanchayusikao 对金融租赁公司实行分类监管的思考 [1] [3] 吴　凡 　张九卉 [摘　要]融资租赁在国内飞速发展。为促进行业健康发展，监管部门加大了监管力度。统一、 严格的监管政策与金融租赁公司市场多元化的需求之间存在一定的矛盾。分类监管是解决矛盾的有 效途径。金融租赁公司应不断提高自身风险控制能力，并根据业务发展需要，积极争取有利的发展 环境。监管部门应积极探索有效的监管途径，提高监管效率，为企业创新和发展提供支持，促进行 业平稳健康持续发展。 [关键词]融资租赁；分类监管；金融租赁公司 近年来，融资租赁以其特有的优势获得了越来 构，由银监会监管。监管的主要依据是《金融租赁 越多的客户认可。与之相关的税收、法律、监管等 公司管理办法》。与此同时，一些针对银行业的监管 配套政策也在不断地完善，行业发展环境进一步向 措施也会要求金融租赁公司参照执行。客观地说， 好。各类融资租赁公司犹如雨后春笋，发展迅猛， 这些监管办法为金融租赁公司的准入、监管和规范 金融租赁公司表现尤其抢眼。在高歌猛进的背后， 经营提供了重要法律保障。 租赁行业也面临不少问题。如监管方面，对租赁公 2014年，随着宏微观经济、金融环境的变化及 司要不要监管、谁来监管、如何监管等，金融租赁 行业的快速发展，监管部门因时因势而动，修订出 公司和融资租赁公司差别很大，尽管这两类公司提 台了新的监管办法。新办法以全面深化改革为总体 供的融资租赁服务没有本质上的差异。即使同为金 基调，将放松管制、加强监管作为出发点，着重处 融租赁公司，由于股东背景不同，各个公司的发展 理好科学发展与风险监管的关系。其中，引入分类 战略和市场定位差异很大，发展思路、模式、产品及 颁牌制度，将业务范围与经营管理水平挂钩，这充 风险也不同，从而形成不同的细分类型。对金融租赁 分体现了分类管理的思想。 公司如何实施有效监管是值得研究的课题。在现有的 新办法的另一个特点是，从促进行业健康发展 总体监管框架之下，根据金融租赁公司实际类型实施 的角度，丰富完善了监管规制，在原有5个定量监 差异化分类监管或许是解决问题的一条途径。 管指标的基础上，新增了单一集团客户融资集中度 和单一股东关联度。其中与关联交易相关的监管指 一、 金融租赁公司监管现状及存在的问 标3个，充分体现了监管机构对关联交易业务风险 题 管控的重视。但这三个指标对各家金融租赁公司的 在中国，金融租赁公司被定位为非银行金融机 影响苦乐不均。对银行背景的金融租赁公司，由于 [1]吴凡，昆仑金融租赁有限责任公司风险管理部业务副总监，会计师。wufan123@。 [2] 张九卉，中国石油天然气运输公司北京石化产品经销分公司。 10 年·第 期 2015 3 观察与思考O guanchayusika 其股东是从事金融服务的机构，对以设备等固定资 不是银行股东背景，不能从社会上吸收公众的储蓄 产为租赁物的融资租赁的需求非常有限，因此关联 存款，不会对公众的利益形成直接的冲击，因此应 交易指标对其业