内部控制手册-101关联交易.docVIP

10.1关联交易 概述 规定了XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）有关关联交易管理相关方面的具体要求，旨在确保关联交易的发生符合国家法律、法规和公司内部规章制度的要求，关联交易的记录和披露真实、准确、完整，符合披露程序及要求。 适用范围 适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。 相关制度 关联交易管理制度。 职责分工 总部法务部：负责提供全年非经营向关联交易预测数据及实际发生额 总部供应链：负责提供全年经营性关联交易预测数据及实际发生额 总部财务管理部：负责分析性审核预测数据合理性 各版块董办：负责组织起草关联交易合同、协议，并提交相关授权机构审批 总部董办：负责审核年度关联交易预测数据，将关联交易提交给授权机构审批，关联交易的信息披露。 流程图 控制目标 序号 《内控手册》唯一具体控制目标编号 控制目标 目标类别 1 10.1-CT1 确保正确识别关联方 经营效率目标 2 10.1-CT2 确保关联交易过程符合法律法规的要求 合法合规目标 3 10.1-CT3 确保关联交易符合公司经营目标 经营效率目标 4 10.1-CT4 确保关联交易及时披露 财务信息真实性目标 5 10.1-CT5 确保关联交易经过适当审批 经营效率目标 6 10.1-CT6 确保关联交易相关资料及时归档 合法合规目标