商业银行经营管理缩减版.pptxVIP

商业银行经营管理;一、主讲内容简介;二、商业银行的起源与发展;三 商业银行的性质与职能;三 商业银行的性质与职能;三 商业银行的性质与职能;信用中介职能;支付中介职能;信用创造职能;金融服务职能;代理监督和调节经济;四、商业银行的组织形式;;;;六、商业银行运营发展的发展趋势;第二讲 负债业务管理;;一、商业银行负债的概念;（二）银行负债的意义 负债好比企业经营中的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作，银行没有负债则无法进行信用活动;（三）银行负债的特点 现实的、优先存在的经济义务 可用货币计量 只能在偿还后消失;（四）银行负债的作用;二、商业银行的负债业务;存款类负债 （被动负债）;被动性 派生性 客观性;所谓交易账户是指私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、自动取款机、电话互联网和其他电子设备来提款或对第三者支付款项。;活期存款; 可转让支付命令账户（NOW账户） 是指个人和非盈利性组织可以随时在该账户开出“可转让支付命令”，用于对第三者进行支付并能获取利息的存款。 产生： 是1972年美国马萨诸塞州的储蓄贷款协会最早创办的一种储蓄存款账户。具有与支票账户相同的功能，但是由于开出的是“可转让支付命令”而不受法律管制，银行可向客户支付利息。 20世纪80年代初，政府允许包括商业银行在内的所有存款机构，如储蓄银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行等开设 NOW 账户。 1984年规定，对不满2500美元的账户，可支付的最高利率限额为5.5%。;NOW账户的特点： 一是不使用支票的支票账户，该支付命令可用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票账户，该账户要向客户支付利息 ;超级可转让支付命令（Super-NOW帐户） 是指有最低存款余额的规定并支付较高利息的可转让支付命令账户。始办于1985年。 主要内容：如果存款人能在该账户中保持2500美元的最低存款余额，利率不受管制。 主要特征：将利率与存款余额的多少挂钩；缴纳存款准备金；向存户按月收取一定的服务费 与可转让支付命令账户的区别：有一个最低存??额的限制。 20世纪90年代以后，两者已无显著的差别，许多商业银行只为客户提供一个类似的账户。;货币市场存款账户（MMDA） 是一种介于活期存款和储蓄存款之间的存款账户，是1982年美国国会通过《加·恩圣洁尔门存款机构法》，允许商业银行与货币市场基金竞争后出现的一种新业务。 特点： （1）储户对象不限，个人、非盈利机构和工商企业都可以开户； （2）最低开户金额为2500美元，平均余额不低于2500美元； （3）无存款利率上限，按每日市场利率进行调整； （4）客户提取款须提前7天通知银行； （5）使用该账户月均不能超过6次，其中用支票付款不得超过3次； （6）10万美元以下的存款可得到联邦存款保险公司的保险； （7）个人不提交法定存款准备金，非个人储户交3%的存款准备金。; 协定账户——自动转账服务的创新形式 基本内容：客户授权银行将款项存在活期存款账户、可转让支付凭证账户或货币市场互助基金账户中的任何一个账户上 对活期存款账户或可转让支付凭证账户一般规定一个最低余额： 超过最低余额的款项由银行自动转入同一客户的货币市场互助基金账户上，以便取得较高的利息 若不足于最低余额，银行可自动将货币市场互助基金账户的款项转入活期存款账户或可转让支付凭证账户，以弥补最低余额;非交易账户是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款。;定期存款;定期存单 存期确定、利率确定的定期存单 处理方式： 到期提取者，可提取本金并获得存单规定的利息 到期不提取者，银行对过期的时间不支付利息，但可约定转存 提前提取者，存款人要接受很高的罚款 可作为动产质押，但不可以转让;可转让定期存单 指按某一固定期限和利率存入银行的资金可在市场上买卖的票证。20世纪60年代由美国花旗银行创办。 两种类型： 浮动利率可转让定期存单，利率按前一个月1年期国库券的收益率的 70%计算，最小面值为 500元，投资者的收益若小于1000美元，可免交利息所得税 10万美元以上的定期存单，主要购买对象是企业，利率不受管制，存单可以转让;关于储蓄的概念： 美国指“存款者不必按照存款契约的要求，而是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日前7天以上的时间，提出书面申请提款的一种账户”。 我国的储蓄存款专指是为居民个人积蓄货币和获取利息收入而设立的一种利率比较高的存款。 按其存取方式可以分为活期储蓄和定期储蓄两种。前者的存取没有一定期限，只凭存折便可以提现。存款存折一