金融机构操作风险的度量及实证研究.pdf

前　 言 面对瞬息变化的外部环境和日益激烈的行业竞争格局， 无论是在金融体系 中处于主导地位的商业银行还是传统的非银行金融机构， 都不可避免地面临越 来越复杂的挑战。 因为操作风险广泛存在于金融机构的每一经营环节， 事关金 融机构的内部控制结构， 其发生机制和控制方法等均具有与其他风险不同的鲜 明特点。 面对损失加剧、 危害日趋严重的操作风险， 金融监管部门和金融机构 均愈加重视对操作风险的防范。 目前， 国外理论界与实务界都在积极研究操作 风险的管控技术与方法， 以期达到有效识别、 准确度量和严格控制的目的。 当 前我国金融机构对操作风险的管控也越来越重视， 虽然研究成果较多， 但各有 侧重点。 本书在阐述前人理论和方法上不求多求全， 而是结合作者近年来研究 的心得， 力求内容新颖和实用。 本书的前两章交待了研究背景、 各国监管部门针对操作风险出台的相关规 定、 研究意义、 技术路线、 创新点， 并对国内外业界和学界度量操作风险的研 究现状进行比较。 第三章对比三类主体金融机构的操作风险暴露和特征， 得到 了金融机构面临的操作风险在本质上是相同的结论。 第四章用损失分布法来度 量操作风险， 借助于ＷｉｎＢＵＧＳ软件采用马尔科夫链蒙特卡罗模拟方法来解决 小样本问题。 第五章用变点理论对阈值位置进行精确定位以准确获取阈值。 第 六章利用以贝叶斯马尔科夫链蒙特卡罗模拟方法为基础构建的 Ｂüｈｌｍａｎｎ－ Ｓｔｒａｕｂ模型， 得到每家金融机构下一年信度风险暴露量的最优无偏估计。 第七 章总结了研究结论， 并提出政策建议及未来方向。 由于本书介绍了较新的理论和方法， 再加上作者能力所限， 书中难免存在 不足之处， 殷切希望广大读者不吝赐教， 批评指正。 前言 　　　　 １ 目　 录 １　 引言／ １ １１　 操作风险的危害、 各国的重视与对其进行度量的意义／ １ １１１　 三类金融机构近年发生的操作风险大案／ １ １１２　 国内外对操作风险监管的重视／ ３ １１３　 操作风险度量在风险管理中的重要意义／ ６ １２　 研究内容与技术路线／ ７ １３　 研究方法／ ９ １４　 贡献与创新／ １０ １４１　 对三类金融机构操作风险本质的探讨／ １０ １４２　 对损失分布法中小样本问题的修正／ １０ １４３　 对ＰＯＴ模型中阈值确定问题的修正／ １１ １４４　 用信度模型解决内、 外部数据混合问题及预测单个金融机构 次年的损失量／ １２ １５　 小结／ １３ ２　 文献综述／ １４ ２１　 操作风险概念性的文献综述／ １４ ２１１　 三类金融机构风险划分的文献综述／ １４ ２１２　 操作风险危害性的文献综述／ １５ ２１３　 操作风险界定和影响因素的文献综述／ １６ 目　 录 　　　　 １ ２２　 国内外金融机构操作风险度量现状的评述／ １７ ２３　 定性度量方法概述／ １９ ２３１　 关键风险指标法／ １９ ２３２　 基于内部控制的自我评估法／ ２０ ２３３　 流程分析法／ ２０ ２３４　 情景分析法／ ２１ ２３５　 绘制风险图法／ ２２ ２４　 定量度量方法概述／ ２２ ２４１　 两大类度量模型评述／ ２２ ２４２　 自上而下度量方法及评述／ ２４ ２５　 度量方法之数理统计法对损失数据要求的评述／ ２７ ２６　 度量方法之简单合并整个行业损失数据的文献回顾与评述／ ２８ ２６１　 巴塞尔委员会提出的三类度量方法／ ２９ ２６２　 损失分布法的文献回顾与评述／ ３０ ２６３　 极值理论法的文献回顾与评述