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附件1：出差申请表 附件2：出境差旅申请表 借款管理规定 （一）借款用途 现金借款只能用于公司日常经营活动，而非个人事务，规定借款额度应以实际需要为限，借款单报批时必须后附可以证明实际用款时间、金额的资料，如会议、差旅费行程说明、招待费签呈、礼品报价单、（办公用品与固定资产不能借款） 借款坚持“前款不清，后款不借”原则，如有特殊情况需要有总部审批，需总裁批复。 （二）借款时间规定 借款时间不能超出15天 业务完成后，经办人必须在五天之内到财务部办理报销手续并冲销借款； 无特殊原因超过五天不办理借款冲销手续的，财务部将按借款金额每1000元每天罚款50元的比例从经办人每月工资里，把借款及罚款扣除，不足的从下月工资及部门领导工资扣除。 如因特殊原因借款人无法按期报销，须提前3天提出延期报销申请，该申请须得到总裁批准。 （三）借款审批权限 1、分公司负责人：单次批复借款≤1000元，累计未报销平帐金额不得超过5000 元； 2、业务副总裁; 单次批复借款≤3000元；累计未报销平帐金额不得超过30000元； 3、集团运营官非业务审批：单次批复借款≤1000元；累计未报销平帐金额不得超过30000元； 4、其他超出权限由公司总裁批复 （四）借款流程 1、机构权限内：当事人申请→会计审核（是否符合借款条件）→审贷经理确认→机构负责人核准→出纳付款 2、机构权限外; 当事人申请→会计审核（是否符合借款条件）→审 贷经理确认→机构负责人确认（由机构对接人报集团营销对接人）→集团业务副总裁→出纳付款 3、集团借款：申请人→会计审核→中心总经理→财务总经理→总裁→出纳付款 4、如遇紧急情况，可以通过电话请示方式，得到明确批复后方可执行。事后完善手续。 5、如遇预算外临时事宜，须上报集团总裁批复后执行。紧急情况下，业务副总裁有1000元审批权。 * * 第三条 备用金实行“定额制”。根据集团总部各中心、各分支机构月度预算确定备用金额度，经由集团分管领导、总裁审批后执行。需要调整备用金额度的，由集团总部各中心或各分支机构提出申请，经由集团分管领导、总裁审批后次月予以调整。 第四条 备用金用于预算内集团总部各中心日常零星开支、各分支机构预算内开支及车贷垫款使用，未经集团总部批准，不得用于预算外项目支出。 第五条 备用金实行集团总部各中心总经理、各分支机构负责人（以下简称负责人）“一把手”负责制。负责人对备用金的安全负责，负责人必须及时掌握检查备用金的使用情况，对发现的违规行为应及时处理并上报主管领导。 负责人可指派专管员对备用金进行日常管理，负责备用金借款、集中报销、额度管理和支出登记等工作。 第六条 集团总部各中心办理备用金借款时，由集团财务中心直接拨付现金。 分支机构办理备用金借款时，根据分支机构用款进度，由集团财务中心直接向分支机构银行账户汇款，原则上每周汇款一次。 分支机构为客户垫款但备用金余额不足时，可向集团总部申请临时周转金，并说明归还日期。集团总部拨付临时周转金当日起按日息0.1%计息，并扣减分支机构当期考核利润；对于分支机构自资金支付日起超出15天未追回的车贷欠款将按日息0.1%额外加收罚息；超出3个月的视同不良垫款、财务中心将按本金扣减分支机构当期考核利润并继续计息；扣减后又收回的，自收回之日停止计息并于当月调增分支机构考核利润；自承包经营之日起，分支机构享有累计放贷额1%的不良垫款额度，分支机构可向集团申请使用该额度冲减不良垫款。 第七条 集团总部各中心备用金专管员应集中到总部财务中心报账，原则上每周二、五为报销日、每月每中心可报销八次；报销须提供正式发票，并按照发票类别编写报销明细表。 第八条 机构各部门费用报销应集中到机构财务部报销，原则上每周二、五为报销日、每月每个机构可报销八次；报销须提供正式发票，并按照发票类别编写报销明细表。 第九条 集团财务中心每月上旬根据上月各分支机构预算内日常开支的实际支付情况补足该分支机构的备用金，各分支机构财务部门应严格按照本机构上月预算内开支项目的实际支出情况向集团财务中心申请补充备用金。 第十条 备用金仅限于工作需要的日常支出，负责人不得以任何名义将备用金挪作私人用途。 第十一条 使用备用金部门负责人离职或调离时，必须办理备用金移交手续，做好备用金责任制的延续。 第十二条 借用的备用金年底必须还清，次年根据业务需要重新办理借款手续。 费用报销规定 根据中硕投资担保集团规范财务管理的要求，加强对集团所属分、子公司的各项费用支出管控，强化费用报销流程风险管理，特发此文进行补充规定。 1、总费用的控制。变动费用按提车比例拨付，报销费用不能超过预算，如已超过预算费用，则必须通过OA申请“预算外资金需求审批”，由各机构会计主管监督指导。 2、费用报销。所有报销费用控制在预