大关财政收支决算.docVIP

PAGE \* MERGEFORMAT PAGE \* MERGEFORMAT 2 2016年大关县财政收支决算 变化事项情况说明 一、2016年大关县公共财政预算收入决算情况 2016年，全县公共财政预算收入完成11362万元，完成调整预算12172万元的93.35%，比上年同期12424万元减收1062万元，下降8.55%。其中：税收收入完成7528万元，完成调整预算8328万元的90.39%，比上年同期9190万元减收1662万元，下降18.08%；非税收入完成3834万元，完成调整预算3844万元的99.74%，比上年同期3234万元增收600万元，增长18.55%。其中变动较大的有： 增值税决算数为3532万元，比2015年决算数增收1201万元，增长51.52%。主要增收原因：一是今年全面推开营业税改征增值税，使改增增值税同比增收127万元；二是从5月1日起所有行业缴纳的增值税均纳入中央与地方分享，收入比例由原来的75%、25%分成调整为50%、50%，使本级增值税收入形成净增收。 （二）烟叶税决算数为1019万元，比2015年决算数增收153万元，增长17.67%。 （三）非税收入决算数3834万元，比2015年决算数增收600万元，增长18.55%。主要增收原因：一是非税局进一步加强专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入的征收力度，使专项收入同比增收17万元，增长2.44%，行政事业性收费收入增收247万元，增长63.01%，罚没收入同比增收437万元，增长29.73%；二是本年政府住房基金收入纳入公共预算净增70万元；三是其他收入增收61万元，增长254.17%。 （四）营业税收入决算数为1389万元，比2015年决算数减收2089万元，下降60.06%。主要原因是从今年5月1日起全面实行“营改增”，我县主体税种营业税中的建筑安装营业税改为征收增值税，使营业税全面减收。 （五）房产税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税累计决算数205万元，比2015年决算数减收783万元，下降79.25%。主要原因：一是该五种税种对房地产行业依赖程度高，2016年新开楼盘少，加上以前开发楼盘因去库存压力尚未销售清算，大幅影响税收收入；二是随着国道213线建设完工，广东坝水坝和太华水库建设相关税收上年已收缴，本年无其他重大新项目开工建设，极大影响了耕地占用税增收。 （六）国有资源有偿使用收入决算数为418万元，比2015年决算数减收232万元，下降35.69%。主要原因是随着国库集中支付不断推进和存量资金的清理，不断规范了财政专户管理，大幅度减少专户利息收入。 二、2016年大关县公共财政预算支出决算情况 2016年，全县公共财政预算支出完成164268万元，完成调整预算数的101.78%，比上年决算数增支9079万元，增长5.85%。其中变动较大的有： （一）教育支出决算数为42710万元，比上年决算数增支6862万元，增长19.14%。主要原因：一是上级安排的中小学校舍维修改造等基础设施建设资金同比增加；二是农村义务教育公用经费、寄宿制学生生活补助、营养餐资金及教育“薄改”等专项资金同比增支；三是2016年增加新增债券资金安排大关县第二高中建设资金900万元。 （二）社会保障和就业支出决算数为23706万元，比上年决算数增支2423万元，增长11.38%。主要原因：一是财政对社会保险基金补助资金同比增支793万元；二是城市特困人员供养资金同比增支800万元；三是就业和社保公共服务设施建设资金同比增支618万元。 （三）医疗卫生与计划生育支出决算数为20187万元，比上年决算数增支2336万元，增长13.09%。主要原因：一是新农合资金支出同比增支1332万元；二是基层医疗卫生支出同比增支943万元；三是公共卫生支出同比增支201万元。 节能环保支出决算数为7338万元，比上年决算数增支2392万元，增长48.36%。主要原因：一是退耕还林专项资金同比增支315万元；二是煤矿关闭补助专项资金同比增支1800万元。 （五）城乡社区事务支出决算数为5195万元，比上年决算数增支3388万元，增长187.49%。主要原因：一是同比增支债券资金安排2016年农村危房改造县级配套资金2590万元；二是小城镇基础设施建设专项资金同比增支300万元；三是同比增支2016年农村危房改造市级配套资金535万元。 （六）农林水事务支出决算数30674万元，比上年决算数减支2283万元，下降6.93%。主要原因：一是同比减支小型农田水利建设重点县专项资金1600万元；二是同比减支上年债券资金安排太华水库建设资金600万元。 （七）交通运输支出决算数为3218万元，比上年决算数减支7549万元，下