wi-cw-02-02稽查员工作规范.docVIP

1.0目的 督导各营业厅堂收银结算工作规范,确保营业收入的准确性和单据的及时传递，保证会计核算正常、有序的进行。 2.0适用范围 稽查员日常工作 3.0工作规范 3.1每天7:30AM到监控室收缴各营业厅堂的结算账单。 3.2核对外围各站点贷方日报表、帐项合计表与全店营业报表相关数据。 3.3对前一天的营业日报表在当天早上9：30AM前通过宾馆电脑区域网传送到总经 理室。 3.4审核各收银员审计报表和所附各类结算账单及有关报表。 3.4.1核对结算单合计数与审计表是否相符。如不符，以结算单合计数为准，并按规定在审计表相应项目作文字说明。 3.4.3审核各厅堂审计表汇总数与帐项合计表数是否相符。如不符，以部门销售汇总数为准，在帐项合计表上作调整说明。 3.5审核现金收入及单据。 3.5.1每天早上8：10AM到保险箱收取各营业厅堂收银员投币袋，在见证人在场监督下，清点列在投币登记表上的现金袋数目。 3.5.2在总出纳的监督下，清点所有现金袋内的现金数目。 3.5.3核对实缴现金数目与各营业厅堂的现金结算帐单数目是否相符，如有不符，及时找出原因。 3.6根据各厅堂交来的缴款账单，经过分类、整理、核对后，填写《财务单据交接单》传递到会计组进行账务处理。 3.7对前一天交来的各营业厅堂原始单据进行审核，是否符合酒店财务规章制度，并检查酒店高级职员的帐单折扣签署是