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索菲亚家居股份有限公司对外提供财务资助管理制度 索菲亚家居股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范索菲亚家居股份有限公司(以下简称“公司”)对外提供财务 资助行为，防范财务风险，确保公司经营稳健，根据 《公司法》、《证券法》、 《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证 券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》的相关规定，制定本 制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外: (一) 提供财务资助的一方以对外提供借款、贷款等融资业务为其主营业务； （二）公司为合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司提供财务 资助； (三) 公司控股子公司为公司及其合并报表范围内的、持股比例超过50%的控 股子公司提供财务资助； (四) 公司为合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司提供财务资 助的，该控股子公司各股东按出资比例同等条件提供财务资助。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则，且接受财务资助对象应当提供担保。 第二章 对外财务资助的审批权限及审批程序 第四条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议。 第五条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时， 应直接提交股东大会审议。 索菲亚家居股份有限公司对外提供财务资助管理制度 第六条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有） 应对该事项的合法合规性、对公司的影响及存在的风险等发表独立意见。 第七条 公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过 后再提交股东大会审议通过: (一)为资产负债率超过 70%的资助对象提供的财务资助； （二）单次提供财务资助的金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额 超过公司最近一期经审计净资产的10%； (三)深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 第八条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。 第九条 公司控股子公司的其他股东与公司存在关联关系的，公司对其提供 财务资助还应当按照关联交易要求履行审批程序和信息披露义务。 第十条 公司为其持股比例不超过50%的控股子公司、参股公司提供资金等财 务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等 条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或 者参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取 的反担保等措施。 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子公司、参 股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关联人 的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能以 同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应 当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当 回避表决。 第三章 对外财务资助操作程序 第十一条 向公司申请财务资助的单位应以其单位名义向公司提交财务资助 申请报告及其有权决策机关关于申请财务资助的决策文件，上述申请报告应由申 请单位财务负责人和法定代表人签字并加盖申请单位公章。上述申请报告提交给 索菲亚家居股份有限公司对外提供财务资助管理制度 公司财务负责人初核，再由公司董事会秘书复核，最后由董事长批准后按照本制 度规定的审批权限履行审批程序。申请报告见附件。 第十二条 财务资助申请报告内容包括但不限于: (一)申请本次财务资助的原因，并在对申请单位资产质量、经营情况、行业 前景、偿债能力、信用状况等进行全面评估的基础上，说明该财务资助事项的利 益和风险； (二)主要财务指标: